编制部门人力资源成本预算表，是为了准确计算公司的费用支出，提高预算编制的准确性，减少偏差，合理控制各项费用支出。在日常的工作中，一般都需要编制部门人力资源成本预算表。在制定部门人力资源成本预算时可参考以下公式：人力资源成本预算表是根据公司对组织机构、员工人数、岗位结构等各方面进行综合考虑编制的。其编制要素主要包括：工作人员构成：主要为行政/职能/技术岗位各4名。

1、部门人力资源工资结构表

表格内容包括：部门经理（总经理）、部门主管、职能助理、行政/技术岗位人员工资（含职级工资等）。其中，副经理或技术岗人员按照岗位特点可分为综合岗/技术岗等；行政/职能、技术岗人员可分为专业岗/技术岗类与工勤（含劳务）岗位。在实际工作中，这些岗位可以细分为多个工作小组，而每个小组又能再细分为若干个不同的工作小组。为了便于比较，每个小组都可以用一个工种（如行政）、一个工种（如生产运营）或一份薪酬分配方案来进行比较。

2、岗位调整费用预算表

根据公司岗位设置情况，结合公司经营目标，对岗位进行相应的调整，并编制相应的岗位调整费用预算表。如本表中涉及的单位职位调整有:(1)经营经理。根据经营战略和目标，制定经营计划，以达到公司利益最大化。(2)行政经理。负责公司的行政管理，并负责领导行政和协助行政的执行工作。负责公司技术研发平台的建设与维护，与团队成员共同开发新产品和新工艺，并负责监督与协助员工完成工作；负责公司生产经营相关的技术质量与安全管理；承担员工培训与学习、项目管理及技术服务与咨询等内容。

3、费用支出预算表

费用支出预算表以列示在表格的最下方。费用支出预算表的内容主要包括：各项费用，是公司成本的组成部分，也是影响公司利润的因素。公司的成本包括管理费用和财务费用，而财务费用又是最重要的费用支出之一。费用支出的高低，直接关系到公司的经济效益和长期的发展。因此如何确定公司的年度及每月的费用支出就显得尤为重要了。