一、利润较高的企业
高新技术/互联网企业：利润率较高，企业所得税可达25%，需利用研发费用加计扣除等政策降低税负。
金融机构/房地产企业：收入高且税种复杂，需通过成本核算优化等方式减轻综合税负。
二、成本或发票管理困难的企业
成本票缺失的企业：如咨询、设计类公司，因人力成本占比高导致进项票不足，需通过业务分包或供应商优化解决^[1][2][5]^。
增值税税负重的企业：进项抵扣不足的制造业或贸易公司，需重新梳理业务流程以增加合法抵扣。
三、用工或资金流动风险高的企业
工资/社保负担重的企业：高薪酬或灵活用工场景下，需优化薪酬结构或外包模式以降低成本。
存在公转私问题的企业：大额私账收款未缴税的情况需规范资金流向，避免税务稽查风险。
四、特定发展阶段的企业
初创/小微企业：资金紧张，需利用小规模纳税人免税等政策节省开支。
跨国/外贸企业：需应对多国税制差异，通过控股架构设计规避双重征税。
五、特殊行业或区域企业
海南自贸港企业：可享受“双15%”所得税优惠，如旅游业、生物医药等需匹配政策目录。
传统制造业/服务业：通过加速折旧或供应链优化降低税负，提升竞争力。
六、合规性薄弱的企业
虚开发票或虚增成本的企业：金税四期下易被预警，需通过合法筹划替代违规操作。
家族企业/专业度不足的企业：缺乏财税团队，需外部专家协助规避潜在风险。
税务筹划的核心是合法合规，企业可根据自身痛点选择针对性方案。
