咨询公司税收筹划

一、主体架构优化

1. 拆分业务主体

在税收优惠园区注册个体户/工作室承接部分业务，通过核定征收将综合税负降至2%-4%，适用于年销售额500万以下业务。

2. 跨区域布局

利用总部经济园区政策（如返税70%-80%），适合千万级年营收企业。

二、增值税筹划

1. 纳税人身份选择

当可抵扣进项较少时，测算一般纳税人与小规模纳税人税负差异。

2. 业务结构调整

通过混合销售拆分、供应商优化等方式增加可抵扣进项。

三、所得税筹划

1. 优惠政策应用

2. 成本费用管理

采用加速折旧、费用分摊等方式合法增加扣除项。

四、跨境业务筹划

对涉外业务可搭建VIE架构，结合税收协定避免双重征税。

五、风险控制要点

1. 确保业务真实性，避免滥用核定征收政策；

2. 建立三级税务风险预警体系，提前6-12个月规避90%风险；

3. 使用区块链发票等数字化工具提升合规效率。