一、充分利用税收优惠政策
1. 专项附加扣除：合理申报子女教育（每月1000元/孩）、继续教育（每月400元）、大病医疗（限额8万元）、住房贷款利息（每月1000元）或租金（每月800-1500元）、赡养老人（每月2000元）等扣除项目^[1][4][6]^。
2. 商业健康保险：购买符合规定的产品可享受税前扣除（每年限额2400元）。
3. 慈善捐赠：捐赠额不超过应纳税所得额30%的部分可税前扣除。
二、优化收入结构
工资与年终奖平衡：工资薪金适用3%-45%超额累进税率，年终奖可单独计税（2025年延续政策），合理分配两者比例可降低税负。
劳务报酬转化：若劳务收入较高（如单次超2万元），可与雇主协商转为工资薪金（需存在雇佣关系），适用税率可能更低。
福利选择：优先选择税前福利（如企业年金、通勤补贴）替代现金收入。
三、投资与理财税务优化
公积金上限缴纳：单位和个人合计缴存比例最高12%，可全额免税。
税收优惠产品：投资国债、地方债、养老保险等免税产品，或选择海南等地区税收优惠基金。
时间差利用：如递延型养老保险可延迟纳税，退休后按3%税率缴纳。
四、高净值人群策略
资产分散配置：通过家庭成员间合理分工分散收入（如由低税率方持有资产）。
海外收入筹划：利用国际税收协定避免双重征税（如通过CRS合规申报）。
五、注意事项
合法合规：避免虚开发票、虚假交易等行为，专项扣除需保留完整凭证。
动态调整：每年评估政策变化（如2025年新增的育儿补贴扣除），及时调整方案。
建议复杂情况咨询专业税务机构，银行也可提供个性化理财税务方案。
