【编者按】为满足客户日益增长的金融服务需求，保险行业的规模保费在逐年提升，但与此同时人力成本的占比也不断攀升。作为一家保险公司，人力成本高企、经营压力大一直是困扰保险企业转型的主要问题之一。中国银保监会发布了《关于印发2017年度保险业主要统计数据报告》的通知（银保监办发〔2017〕285号),其中提出“2017年底，保险业总资产规模达4.4万亿元”是保险业回归保障本源、不断深化改革和创新发展提供重要支撑。为此，《2017年中国保险业主要统计数据报告》中披露了一组非常有代表性的数据：“2015年全年实现原保险保费收入18157.8亿元。其中，人力及中介服务行业人力成本占到原保险保费收入总额的49.6%和54.4%;房地产行业人事成本占比为3.1%。”同时《2017中国保险业主要统计数据报告》也指出了三个比较突出的特点：一是保险业内部人力结构呈现出“大而不强”、“小而不弱”等特点；二是不同性质机构在产品结构上呈现出各不相同的特点；三是行业内部人力结构和成本费用管理存在着明显缺陷。

一、新业务价值增长和行业人力成本占比

根据中国保监会发布的《2017年保险业主要统计数据报告》,2015年保险业实现原保险保费收入18157.8亿元，同比增长8.9%;保费总收入同比增长9.3%。其中：人身保险公司原保险保费收入30683.3亿元，同比上年增长12.7%;非寿险公司原保险保费收入2884.9亿元，同比上年下降2.4%;健康险公司新业务价值实现1165.8亿元，同比增长21.8%。从这组数据中可以看出保险业新业务价值占比呈现出逐年下降的趋势，尤其是健康险企业出现大幅度下跌。而人力成本占比更是逐年上升。

二、经营效率提高对人力资源管理的要求

我国正处于社会发展以及市场经济发展过程中，市场竞争越来越激烈，企业为了生存和发展不得不不断提高经营效率。经济效率提高意味着企业运营成本上升，企业盈利能力下降，利润总额也随之下降。为满足不断变化的市场环境，在激烈的市场竞争中，企业只有提高经营效率才能维持发展。我国保险业虽然目前还不具备进入高速成长的市场环境。但随着行业发展和监管的不断深入，监管的日趋严格以及行业内部竞争的加剧，在未来几年，将会有更多企业退出此行业，有条件的企业甚至会进一步收缩，这将会使这些企业面临着更大的竞争压力，也将会促使企业内部提高管理水平，降低经营风险隐患。因此企业在做大做强的同时还需要不断提升经营效率。

三、“两金”管控风险

“两金”即职业年金和个人健康保险，是指在保险合同约定的期限内由被保险人死亡时一次性给付的基本保险金和基本医疗保险金，是为了防范道德风险、维护被保险人利益而设立的一种企业补充和保障职工健康的制度。其中，个人健康保险费用主要包括基本医疗保险费和重大疾病保险金。“两金”支付方式为一次性、分期付款并定期缴纳，基本费率按国家规定执行并按月调整。除职工基本医疗费用外，不允许将职工的“两金”存放于企业财务部门以及个人银行账户或其它任何账户中，以防范道德风险、维护被保险人利益。从国外的经验来看，“两金”制度在我国的实践已经相当成熟。在经济发展不平衡、保障程度不高的情况下，如果企业有足够的“两金”储备，一方面可以降低企业财务风险；另一方面也可以规避道德风险的产生。对此中国人寿、中国太保、新华保险等多家保险企业已经开始实施“两金”制度并取得了良好效果。

四、人力资源成本管理优化思路与建议

保险行业面临的主要问题有：保险产品过于同质化，使得寿险产品难以吸引到优质客户；人员成本和费用支出不合理，给企业的人力成本和费用支出带来很大压力；由于人力成本与效益的不匹配，很多机构不得不增加人力成本以维持经营。因此应对这些问题，首先是优化用人机制，改善人才结构。随着人口老龄化加剧、人口出生率降低，对人才的需求也在逐步增加，同时随着我国对人才政策的不断优化，人才培养的规模也在扩大。此外，企业在组织结构调整的同时也要关注到企业组织形态上可能产生的变化，并根据未来发展趋势制定相应的调整方案。在进行体制改革的同时也要避免一味追求“大锅饭”而导致企业的内耗严重。其次是优化组织绩效考核方式以缓解员工工作压力。目前很多保险企业还是采用按需发放工资的方式，对于高效率的目标管理缺乏相应的激励机制，对高价值员工关注不足导致岗位流失等现象产生较大影响。