1. 产业优惠：高新技术企业减按15%税率征收，农林牧渔业免税，环保、节能节水等专用设备投资额可抵免10%应纳税额。
2. 区域优惠：西部地区、经济特区等地区性政策可降低税负。
3. 小型微利企业：符合条件的企业适用20%优惠税率，需控制应纳税所得额、从业人数等指标。
1. 子公司 vs 分公司：子公司独立纳税，可享受低税率地区优惠；分公司利润并入母公司，适合亏损分摊。
2. 个人独资/合伙企业：不缴企业所得税，仅缴个人所得税，适合特定经营模式。
1. 收入确认：避免提前或虚增收入，严格按会计准则确认时点。
2. 成本费用扣除：确保取得合法凭证（如发票），充分利用研发费用加计扣除（最高100%）^[1][7][8]^。
3. 灵活用工：通过平台合规获取零散用工发票，降低人工成本税基。
1. 业务分拆：将高利润业务转移至低税率地区的子公司。
2. 重组与投资：通过企业重组优化资源，或投资基础设施享受“三免三减半”。
1. 涉税风险预警：建立税务风险防控体系，避免不合规操作。
2. 政策动态跟踪：及时申请高新技术企业认定、研发费用备案等。
部分地区税务机关提供“一对一”辅导（如句容市税务局的“立体式”培训），帮助企业合规享受政策。
注意事项：所有筹划需以合法合规为前提，避免滥用政策导致税务风险。建议结合企业实际，咨询专业机构定制方案^[3][4][6]^。
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