1. 纳税申报不准确：由于缺乏专业税务人员，容易出现错报、漏报或延期申报等问题。
2. 发票管理不规范：虚开发票、发票丢失等现象可能导致税务风险，影响企业正常运营。
3. 税收优惠政策利用不足：许多中小企业对政策了解不足，未能充分利用税收优惠，增加税负并削弱竞争力。
4. 税务筹划目标单一：部分企业仅以税负最小化为目标，忽视整体经营效益，导致筹划效果不佳。
5. 税务风险管理薄弱：盲目追求节税或操作不规范，可能引发税务稽查、罚款甚至法律风险。
1. 加强专业税务团队建设：
2. 充分利用税收优惠政策：
3. 优化税务筹划策略：
4. 完善内部税务风险管理机制：
5. 与金融机构协同支持：
通过以上措施，中小企业可有效规避税务风险，实现合法节税与可持续发展^[1][4][7]^。
