用工问答第273页-随趣灵活用工

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大宗企业节税筹划

热用工问答3周前647 人看过

一、区域性税收优惠政策1.增值税返还：入驻税收洼地园区可享受地方留存（50%）的60%-80%返还，例如年纳增值税1000万的企业最高可获400万返还。2.所得税核定征收：企业所得税可核定至0.5%以内，解决成本票缺失问题，综合税负可降至8%以下。3.海南自贸港政策：鼓励类产业企业所得税15%，境外投资所得免税，离岸贸易免征印花税。...

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大宗企业筹划税务

热用工问答3周前724 人看过

一、结构性调整方案1.分拆业务主体大额业务通过园区设立有限公司，享受0.5%企业所得税核定政策，同时免除20%分红个税；零散采购采用园区个体户（单户年开票450万内），综合税负可降至2.06%。2.利用税收洼地政策增值税及所得税地方留存部分最高返还80%（增值税留存50%、所得税留存40%）；...

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大宗税务合规筹划

热用工问答3周前297 人看过

一、强化内控与数字化管理1.业务前端审核机制：在采购招标、合同审签环节嵌入财务审核流程，规范价格、付款方式等涉税条款，从源头规避信息不对称风险。2.数字化转型：通过企业财管平台、发票管理系统（如百望系统）自动化处理开票、统计等流程，减少人工误差，提升数据透明度。3.自查与交叉检查：定期开展税务专项检查，结合外部审计（如税务师事务所鉴证）形成...

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增值税筹划及税务筹划

热用工问答3周前381 人看过

一、增值税筹划核心策略1.优化供应商管理优先选择能提供足额增值税专用发票的供应商，确保进项税额充分抵扣^[1][5][8]^。对于农产品等特殊行业，可利用13%扣除率政策进行筹划。2.合理运用税收优惠关注行业或地区性增值税减免政策（如即征即退、低税率适用），主动申请合规优惠^[2][7][8]^。3....

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增值税税税收筹划

热用工问答3周前354 人看过

一、纳税人身份选择1.增值率判断法：通过计算无差别平衡点增值率（如一般纳税人税率13%时约为23.08%），选择税负更低的纳税人身份。增值率低于平衡点时宜选一般纳税人，反之则小规模纳税人更优。2.抵扣率判别法：若可抵扣进项占销售额比重高于平衡点（如1-征收率/税率），一般纳税人税负更低。二、进项管理优化1.供应商选择...

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增值税筹划税务筹划

热用工问答3周前277 人看过

一、增值税高企的主要痛点1.利润压缩：增值税直接从利润中扣除，导致企业实际利润大幅减少2.资金压力：需垫付税款占用现金流，尤其对中小企业影响显著3.竞争力下降：税负转嫁可能导致产品涨价，削弱市场优势二、税负高的核心原因行业特性：高附加值行业（如科技、建筑）因进销项差价大导致税基较高...

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增值税纳税人税务筹划

热用工问答3周前474 人看过

一、纳税人身份优化1.一般纳税人与小规模纳税人选择小规模纳税人适用较低征收率（如3%），但不可抵扣进项税；一般纳税人可抵扣进项税但税率较高（如13%）。企业需根据年销售额、进项票获取能力等选择更优身份。小规模纳税人年销售额超标准可主动申请转为一般纳税人，但一般纳税人不可逆向转换。2.免税政策利用小规模纳税人月销售额≤15万元可免征...

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增值税筹划的税务筹划

热用工问答3周前603 人看过

一、纳税人身份优化1.身份选择：根据企业规模选择一般纳税人（可抵扣进项）或小规模纳税人（低征收率但不可抵扣）2.身份转换：结合业务调整（如拆分业务）实现税负平衡二、进项与销项管理1.增加进项抵扣：优先选择能开具增值税专票的供应商利用农产品收购免税政策（买价13%抵扣）...

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增值税税务筹划企业

热用工问答3周前372 人看过

一、筹划核心原则1.合法合规性：所有方案需符合《增值税暂行条例》等法规要求，避免税务风险2.业财税融合：筹划需与业务模式、财务流程深度结合，例如通过供应商管理优化进项抵扣3.事前规划：在经济业务发生前完成设计，避免事后调整带来的合规成本二、关键方法1.进项端优化...

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增值税税收筹划

热用工问答3周前407 人看过

一、纳税人身份选择1.增值率判断法：通过计算无差别平衡点增值率（如一般纳税人税率13%时平衡点为23.08%），选择成为一般纳税人或小规模纳税人。增值率低于平衡点时宜选一般纳税人，反之选小规模纳税人。2.抵扣率判断法：当可抵扣进项占比超过（1-征收率/税率）时，一般纳税人税负更低。例如税率13%、征收率3%时，抵扣率需＞76.92%才更有利。...

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