1. 行业优惠：高新技术企业可享受15%所得税税率，西部大开发地区企业可享"两免三减半"政策。
2. 区域优惠：经济特区、保税区等区域注册企业可获得所得税减免或增值税返还。
3. 小型微利企业：符合条件的企业适用20%优惠税率，资源综合利用企业收入减计10%。
1. 折旧方法：加速折旧法（如双倍余额递减法）可减少前期应纳税所得额。
2. 存货计价：物价上涨时采用加权平均法均衡成本，物价下跌时用先进先出法调节利润。
3. 费用扣除：确保合规凭证（如发票）以充分列支成本（如差旅费、广告费）。
1. 选择纳税人身份：小规模纳税人适用3%（或1%）征收率，进项较少时更有利。
2. 组织类型：个人独资企业、合伙企业等不同形式的税负差异显著。
3. 国际税收协定：跨国企业可通过转移定价或利用低税率地区降低税负。
1. 收入确认时间：延迟收入确认或分期收款递延纳税。
2. 年终奖筹划：单独计税或合并计税选择最优方案。
3. 利息支出：借款利息可税前扣除，合理增加债务比例降低税基。
1. 公积金扣除：提高公积金缴存比例实现税前扣除。
2. 税收抵免：如研发费用加计扣除、环保设备投资抵免。
3. 避税理财产品：投资基金、教育储蓄等免税收益渠道。
通过综合运用上述方法，企业可有效降低税负，但建议结合专业税务顾问意见实施^[1][5][8]^。
