1. 纳税人身份选择
根据企业规模和业务特点，合理选择一般纳税人或小规模纳税人身份。一般纳税人可抵扣进项税额，但税率较高；小规模纳税人征收率较低，但不可抵扣进项税。
通过纳税人身份转换，降低税负。
2. 销项税额筹划
采用折扣销售、以旧换新等方式降低销售额，减少销项税额。
调整结算方式（如赊销、分期收款）延迟收入确认时间，延缓纳税。
3. 进项税额筹划
优先选择可开具增值税专用发票的供应商，增加进项抵扣。
合理采购固定资产、无形资产等，充分利用可抵扣进项税政策。
4. 税收优惠政策利用
关注行业或地区性优惠（如软件企业即征即退、出口退税），降低税负。
拆分业务或分开核算，避免从高适用税率。
5. 税务风险管理
加强发票和财务内控，确保筹划合法合规。
定期评估政策变化，调整筹划方案。
6. 其他方法
利用农产品采购10%扣除条款或挂靠免税项目合理避税。
通过业务模式优化（如供应链调整）平衡税负。
以上方法需结合企业实际，在合法前提下综合运用^[1][3][8]^。
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