我司人力资源部目前共有员工20名，其中：行政管理人员5名，专业技术人员7名，行政后勤人员2名。主要工作是负责公司人力资源的日常管理与维护工作；人事培训；内部绩效考核管理办法的制定；公司采购审核、成本核算、发放等基础工作；人力资源部及人事科每月对公司经营及人员变动情况进行成本分析统计和评价。人力资源工作一直以来都是生产部门管理的重中之重，随着经济发展和生产规模的不断扩大，人力资源工作需要以灵活快速的方式展开。人力资源部门对于一个企业而言，具有不可替代且不可分割的作用，我们应该积极地去关注和理解人力资源业务流程与服务过程中可能产生并应有效控制和管理好成本费用的各项过程与结果。

一、月度成本分析

根据财务部门每月对公司的经营及人员变动情况进行成本分析，其原因及趋势。月成本费用构成如下：采购费用：

二、本月费用分析

费用分析报告是根据财务管理的相关要求，依据会计准则或企业会计准则规定对费用的发生和产生进行核算并作出评价分析。根据本期的经营情况、财务状况编制本年度财务预算，提出本年度预算方案，并组织实施。本年度人力资源部按年度对公司所有费用进行管理、分析和评价。为公司提供了必要的依据。通过此次的成本分析调查显示：财务费用（各项费用）发生额84,637.79万元；其中：工资薪金费用16,687.75万元；管理费用24万元；其他费用213.04万元；资本性支出416.36万元；其他费用74.58万元；其他项目176.98万元；利润总额69.57万元；净利润103.46万元。

三、费用原因

本月费用原因涉及到的人员有：行政人员5名，其中有2名是新入职的；技术人员7名，其中1名是因公司进行了调整；行政人员的工资未及时发放；专业技术人员流动较大等以上的费用原因就是由于人力资源部门对公司的费用管控力度不够等因素导致成本费用开支过大。本年度因人员变动费用约为85万元左右。本月涉及薪酬费用65万元，占总成本的83.93%以内。其中由于管理人员变动导致部分工资延迟发放造成影响；因生产需要而导致员工薪资低于公司标准；员工绩效考核制度执行不力导致其工作绩效无法达到公司规定标准造成成本超支较多；行政后勤人员因工作变动等原因导致的费用支出较多。以上费用原因导致月费用增加金额为126.8万元。

四、费用发生原因及原因分析

本月发生费用原因如下：1、招聘及成本核算造成费用增加；2、员工绩效考核管理办法未正式实施；3、原材料价格上涨较大。4、员工考核标准调整导致薪酬调整；5、员工福利待遇不足所致；6、其他公司费用支出。3、人力资源部日常工作及财务工作要求：公司有明确规定公司薪酬范围及相应的调整依据。

五、公司经营管理中存在的问题及解决方法：

1、主要问题:（一）与供应商沟通不足，由于我司生产规模较小，部分产品需要使用到的材料数量不多，无法准确估算，部分原材料采购价格也不透明致使实际结算时出现偏差。2、人力资源管理方面：员工素质参差不齐，不利于公司的长远发展。（二）解决方法：加强业务培训、人事培训等软实力建设的同时应加强与客户之间的交流，加强企业文化建设，从员工实际出发、结合企业的战略目标来进行员工内部管理。例如建立良好的内部工作氛围、充分的信任机制等形式更有利于提升员工综合素质和企业竞争力。2、经营管理中存在问题：主要问题有(1)人员工资计算不合理;(2)员工福利不足（例如：社保补贴);员工工作积极性不高；绩效工资实施后未及时调整发放等3、存在问题：由于我司设备产能有限，目前存在着部分原材料为手工完成或半自动生产的现象，生产效率低；部分公司产品质量未能达到客户要求等。

六、工作建议：

对于公司行政后勤，员工的培训与发展。应做到及时更新相关制度及通知，让员工在每一次工作都能有计划，有目标；同时，也应该加强对员工培训的力度。针对每个员工的特点开展有针对性的培训，同时也要注意工作的随机性和科学性。在人力资源管理过程中对公司各部门员工在专业技能方面的要求可以适当放宽。工作人员和技术人员不同所需要的知识不同，他们对技术水平和综合素质要求也是不同的，但都应该具备较为全面和实用。对于每个人来说应该具备相应特长与能力才能更好地服务于公司工作。当然随着公司在发展壮大当中所需要我们更多地提供人性化服务。