个人 税收筹划

一、主要筹划方法

1. 专项附加扣除

充分利用子女教育（每月1000元/子女）、继续教育（每月400元）、住房贷款利息（每月1000元）、赡养老人（每月2000元）等扣除项，年均可减税2400-4800元。

2. 收入结构调整

3. 税收优惠利用

4. 投资与退休规划

二、注意事项

1. 合规性

避免虚报扣除、滥用政策等行为，如虚假捐赠或超额享受扣除可能被认定为偷税。

2. 凭证留存

保留教育缴费凭证、医疗票据、捐赠证明等资料备查，至少保存5年。

3. 动态调整

关注政策变化（如2025年多地加强境外所得申报监管），及时更新筹划方案。

4. 专业协助

复杂情况建议咨询税务机构，例如通过银行评估财务全貌定制方案，或参与专业研讨会（如毕马威5月12日北京个税合规讲座）。

> 提示：近期需重点核查境外所得和专项附加扣除的申报合规性，避免触发税务风险。