热用工问答2个月前768 人看过
一、个人不动产转让筹划1.税收优惠政策利用个人转让自用5年以上且为家庭唯一生活用房的，免征个人所得税。继承或赠与直系亲属的房产可能免征契税、个人所得税及增值税（如法定继承、夫妻赠与等）。2.交易结构优化合理拆分房产与车位等附属设施价格，避免因捆绑销售导致税基增加。尽早缴纳契税以延长持有年限，满足税收优惠条件。...
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热用工问答2个月前861 人看过
一、基本筹划方法1.税收优惠政策利用包括小型微利企业所得税减免（2023-2027年减按25%应纳税所得额+20%税率）、高新技术企业15%优惠税率，以及技术先进型服务企业15%税率等。2.递延纳税与亏损结转高新技术企业和科技型中小企业亏损最长结转年限延长至10年；个人以技术成果投资入股可递延缴纳所得税。3.转让定价与税法漏洞利用...
热用工问答2个月前439 人看过
一、个体工商户核定征收方案1.综合税负优势通过注册个体工商户可享受核定征收政策，综合税率降至2%-4%，相比传统企业25%企业所得税+20%分红税的模式，税负降低90%。例如：年收入800万的企业，采用个体户模式后到手可达772万。2.应用场景缺票成本处理：通过个体户采购无票物资并开具1%专票，解决利润虚高问题。...
热用工问答2个月前670 人看过
不动产税务筹划是在合法合规前提下，通过优化资产配置、交易结构和政策利用来降低税负的专业手段。以下是关键策略和案例：一、交易方式优化1.股权转让替代直接交易通过转让持有不动产的公司股权（而非房产本身），可规避土地增值税等高额税种。例如某案例中，股权转让方案比直接出售净收益增加624.9万元。2.租赁业务分拆管理将物业管理费与租金分离，由...
热用工问答2个月前378 人看过
一、个体工商户/个人独资企业/合伙企业1.税种简化：仅需缴纳增值税（小规模纳税人1%）、附加税（增值税的6%）和个人经营所得税（5%-35%五级累进）2.临界点利用：年收入30万元以下税率为5%，可通过分拆业务或延迟收入实现税负优化3.挂靠优惠：通过挂靠高新技术企业或民政福利单位，享受特定免税政策二、有限责任公司/法人企业...
热用工问答2个月前247 人看过
上市公司税收筹划是企业在合法合规前提下，通过优化税务架构、利用政策红利降低税负的重要手段。以下是关键要点和实践案例：一、筹划核心方向1.政策导向型筹划利用区域性税收优惠（如横琴粤澳合作区对上市后备企业的专项服务）和地方财政奖励（如上海松江区"科创税立方"服务），可降低企业所得税和个人所得税综合税负。赴港上市企业可通过香港低税率（企业所得...
热用工问答2个月前392 人看过
上市公司税收筹划是一项复杂但关键的工作，需要在合法合规的前提下，通过合理的策略降低税负，提高企业经济效益。以下是一些常见的筹划策略和注意事项：一、合法合规原则税收筹划必须遵守现行税收法规，确保所有操作合法合规。例如，霍尔果斯的税收优惠虽然合法，但许多演艺公司的操作却是违法的，因为它们不符合属地原则。二、利用税收优惠政策1.高新技术企业优惠：...
热用工问答2个月前845 人看过
上市公司税务筹划是企业通过合法手段优化税负的重要财务管理手段，尤其在资本运作和跨境业务中更为关键。以下是相关要点解析：一、核心原则1.合法性：必须在税法框架内操作，避免采用激进的避税手段2.全局性：需结合企业生命周期（设立、扩张、上市、并购）统筹规划3.行业适配：不同行业（如房地产、金融、物流）需定制化方案...
热用工问答2个月前631 人看过
不动产处置税务筹划的核心在于合法利用税收政策差异和交易结构设计，以降低整体税负。以下是关键策略和注意事项：一、主要税种及筹划方向1.增值税一般计税税率为9%（不动产转让）或简易计税5%（老项目）通过选择纳税人身份（一般/小规模）、合理分摊进项抵扣降低税负2.土地增值税采用超率累进税率（30%-60%），可通过以下方式筹划：...
热用工问答2个月前190 人看过
一、税种分析与筹划空间1.房产税自用房产按房产原值减除10%-30%后的余值计征，税率1.2%；出租房产按租金收入的12%计征。筹划方向：通过分离租赁物（如设备与厂房分开签订合同），仅对房屋部分缴纳房产税，可降低税基。2.增值税小规模纳税人出租不动产适用3%征收率（2025年政策）；一般纳税人根据不同业务适用6%-9%税率。...
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