好的税收筹划方案有

一、企业所得税筹划策略

1. 规范收入确认

避免提前或虚增收入，严格按会计准则确认收入，减少应纳税所得额虚高问题。

2. 充分扣除成本费用

确保取得合法凭证（如发票），合理列支差旅费、研发费等，利用税法允许的扣除项目降低税基。

3. 拆分业务或纳税人身份

4. 利用税收优惠政策

5. 固定资产折旧优化

选择加速折旧法，前期多计提费用以递延纳税。

二、个人所得税筹划思路

1. 专项附加扣除

充分利用子女教育、住房贷款利息等扣除项，每年可减税数千元。

2. 公积金税前扣除

与企业协商提高公积金缴存比例，降低应税工资。

3. 年终奖单独计税

合理分配年薪与年终奖，利用单独计税政策节省个税。

4. 理财避税产品

投资免税型基金、教育储蓄等，收益无需纳税。

三、跨税种通用方法

1. 税收洼地选择

在个体户园区或返税区域注册，综合税负可降至3%-6%。

2. 合理递延收益

推迟收入确认或利用信托等工具，延缓纳税时间。

3. 联合报税与成本重构

通过灵活用工平台解决缺票问题，降低劳务税负。

注意事项

如需具体案例或行业适配方案，可进一步细化需求分析。