随着互联网的快速发展，电子商务在我国迅速发展，越来越多的企业加入到电子商务中来，网上购物也逐渐成为了人们生活中的一部分。随着信息技术与电子商务模式融合加快和电子商务相关产业规模扩大，电子商务的高速发展给企业带来了很大的挑战，其竞争也越来越激烈。企业为适应电商发展需要，在运营上加大投入力度，建立了多种内部激励机制。但由于人力成本是在成本中所占的比例相对较大（从我们国家来看),所以如何合理运用人力资源对于企业发展至关重要。由于我们公司只有一个前台员工，所以在运营上就没有人力资源方面的开支，因此公司采用内部管理模式对人力成本进行了预算管控。通过对目前业务的开展及人力资源情况进行分析发现：当前我们运营业务主要以网站销售为主、网店营销为辅；在日常工作中主要以网页设计、维护服务为主；人力成本主要来源于人工成本、仓储成本及运营人员工资；目前网店正在转型发展过程中，主要经营项目为网络营销（淘宝）。

一、运营业务开展情况

1、网站销售：主要是公司通过在报纸、网络等媒体刊登广告的形式，吸引顾客到公司购买产品，其目的是为了提高网站浏览率。2、网店营销：主要是在淘宝网(baobao.com)上发布产品的图片或宣传链接，通过吸引客户进店，再将商品送到消费者手中。3.网店营销：淘宝上的商家都是品牌商在进行店铺的销售，而我们采用的推广方式是在淘宝上以优惠为主进行一些常规的宣传后，来吸引消费者进店消费从而获取利润。3、公司经营情况分析：目前公司主要经营四个方面：公司产品、线上品牌、网店以及相关活动。(1)网站销售：主要通过网站宣传为主，通过图片广告植入方式来实现网店信息吸引顾客进店购买产品。网店的商品与实物有一定区别，所以需要对我们产品进行一定程度上的调整。另外由于网店采取的是先发单，再发货，因此在销售过程中会有一些纠纷现象出现。根据销售收入情况及发展计划初步预计2023年公司的销售将达到200万元以上。4、人力成本控制情况：本项目实施后人力成本主要包括人工工资、仓储费用及各项费用投入等两部分，其中人工费用占比相对较高；另外公司还会通过其他形式进行采购补充；因此人力资源消耗及相关项目支出分别占总费用74.12%和11.46%。

二、人力成本基本情况

1、人工成本：公司整体人员费用支出较少，主要以人工成本、仓储人员工资及社保费用为主。2、仓储成本：主要包括仓储费用、人工成本开支两部分组成；1)仓储费用：根据公司经营规模进行具体核算后发放，具体情况如下：2、运营人员工资：目前除客服人员外其他全部在岗销售人员每月基本工资为3600元；仓储费用一般不超过3000元/月；日常费用支出为服装产品展示及宣传等费用。3)运营人员工资：每半年一次年终考核发放工资。2、员工工资总额：根据公司运营情况及各岗位工作需要，工资总额不低于同行业市场工资的50%。由以上数据可知，目前我公司运营人员工资总额平均为每月4600元；仓储成本为800元/月；工资为平均工资=360元/月至6000元/月*3+500元/月=8800元/月。

三、人力成本构成分析

公司的人力资源的成本由三部分构成，一是人工成本，二是仓储成本和员工工资；三是运营人员工资，也就是为淘宝店铺提供运营服务的相关费用（如快递费）及人力成本。这部分费用占总成本的25%左右。人工成本由人员工资和福利两部分组成。其中包括了生活成本，如住房公积金的缴纳使用，以及个人社保缴纳费用。因此目前公司经营所需资金主要依靠公司员工个人工资收入以及一些福利奖金收入。但由于公司没有自己安排员工养老保险等一系列支出，所以公司目前只承担了员工成本。此外仓储成本和运营人员工资均由公司承担。同时我们也会对员工进行一定的培训，如岗位培训等；员工每月需缴纳五险一金（包括社保),购买养老保险或失业保险；按照一定标准缴纳职工社会医疗保险等。这部分费用都由个人缴纳，但员工在缴纳完后会由公司代扣养老保险和医疗保险以及住房公积金及其他社会保险；并且每个月也需要缴纳一定的金额才可以享受相应福利政策费用。