用工问答第375页-随趣灵活用工

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增值税进项税额的税收筹划

热用工问答2个月前416 人看过

一、供应商管理优化1.优先选择一般纳税人一般纳税人可开具13%/9%/6%税率的专票，相比小规模纳税人（3%）能获得更高抵扣额。2.索取合规发票采购时需确保取得增值税专用发票或海关完税凭证，避免因票据缺失导致进项无法抵扣。3.利用农产品采购政策收购免税农产品可按9%或10%计算抵扣，需留存采购凭证并可通过适当提价增加抵扣额。...

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大宗税务筹划

热用工问答2个月前353 人看过

一、合理利用税收优惠政策1.有限公司税收返还：通过入驻税收洼地园区，可享受增值税地方留存部分（50%）的60%-80%返还，所得税地方留存部分（40%）的70%-90%返还，综合税负可降低35%-45%。2.高新技术企业优惠：符合条件的企业可享受15%的企业所得税税率（一般企业为25%）。二、优化企业组织架构1.设立分支机构或子公司...

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大宗交易税务筹划

热用工问答2个月前598 人看过

一、主要筹划方法1.利用税收优惠政策通过跨地区减持或选择税收优惠地区（如园区财政奖励）降低税负，例如部分地区对股权转让提供所得税返还或奖励。关注行业性政策（如高新技术企业、节能环保等）以适用更低税率。2.交易结构调整大宗交易平台“洗股”：通过协议转让限售股给亲属或关联方，转化为普通股后减持，可规避限售股高税率（20%）。...

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大宗减持税收筹划

热用工问答2个月前159 人看过

一、限售股减持核心政策要点1.纳税地点：个人转让限售股所得税纳税地为上市公司所在地，机构减持则需根据主体性质（如合伙企业、有限公司）分别适用个人所得税或企业所得税。2.税率差异：限售股首次转让按20%税率缴纳个税，解禁后转为流通股再转让则免征个税。3.税收洼地利用：通过变更证券开户地至有财政返还政策的地区，可获30%-36%的个税返还（如江...

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大宗公司如何筹划税务

热用工问答2个月前651 人看过

大宗贸易企业税务筹划可从政策利用、架构设计、业务模式优化三个维度展开，结合2025年最新税收政策，具体方法如下：一、税收政策深度利用1.增值税返还机制在税收洼地设立销售平台或分公司，通过业务分流将增值税缴纳至园区，可享受地方留存80%的财政返还（以13%增值税为例）。操作示例：设立有限公司作为中间销售平台，通过差价留存利润于园区，同时保持主...

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大宗企业节税筹划

热用工问答2个月前647 人看过

一、区域性税收优惠政策1.增值税返还：入驻税收洼地园区可享受地方留存（50%）的60%-80%返还，例如年纳增值税1000万的企业最高可获400万返还。2.所得税核定征收：企业所得税可核定至0.5%以内，解决成本票缺失问题，综合税负可降至8%以下。3.海南自贸港政策：鼓励类产业企业所得税15%，境外投资所得免税，离岸贸易免征印花税。...

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大宗企业筹划税务

热用工问答2个月前724 人看过

一、结构性调整方案1.分拆业务主体大额业务通过园区设立有限公司，享受0.5%企业所得税核定政策，同时免除20%分红个税；零散采购采用园区个体户（单户年开票450万内），综合税负可降至2.06%。2.利用税收洼地政策增值税及所得税地方留存部分最高返还80%（增值税留存50%、所得税留存40%）；...

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大宗税务合规筹划

热用工问答2个月前297 人看过

一、强化内控与数字化管理1.业务前端审核机制：在采购招标、合同审签环节嵌入财务审核流程，规范价格、付款方式等涉税条款，从源头规避信息不对称风险。2.数字化转型：通过企业财管平台、发票管理系统（如百望系统）自动化处理开票、统计等流程，减少人工误差，提升数据透明度。3.自查与交叉检查：定期开展税务专项检查，结合外部审计（如税务师事务所鉴证）形成...

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增值税筹划及税务筹划

热用工问答2个月前381 人看过

一、增值税筹划核心策略1.优化供应商管理优先选择能提供足额增值税专用发票的供应商，确保进项税额充分抵扣^[1][5][8]^。对于农产品等特殊行业，可利用13%扣除率政策进行筹划。2.合理运用税收优惠关注行业或地区性增值税减免政策（如即征即退、低税率适用），主动申请合规优惠^[2][7][8]^。3....

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增值税税税收筹划

热用工问答2个月前354 人看过

一、纳税人身份选择1.增值率判断法：通过计算无差别平衡点增值率（如一般纳税人税率13%时约为23.08%），选择税负更低的纳税人身份。增值率低于平衡点时宜选一般纳税人，反之则小规模纳税人更优。2.抵扣率判别法：若可抵扣进项占销售额比重高于平衡点（如1-征收率/税率），一般纳税人税负更低。二、进项管理优化1.供应商选择...

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