热用工问答3周前311 人看过
一、基础税务筹划方向1.纳税人身份选择小规模纳税人适用3%征收率（不可抵扣进项），适合年销售额较低或上游无票支出较多的企业。一般纳税人适用9%税率（可抵扣进项），适合规模较大、能取得足额进项发票的企业。2.计税方法优化简易计税（3%征收率）适用于材料成本占比低于46.15%的甲供工程。一般计税（9%税率）适用于材料成本占比...
查看全文
热用工问答3周前717 人看过
工程企业纳税筹划是降低税负、提高资金利用效率的重要手段，需结合行业特点合法合规开展。以下是关键策略和注意事项：一、核心筹划方向1.税种优化企业所得税：通过加速折旧增加扣除额度，利用特殊加计扣除政策（如高新技术企业15%税率）增值税：合理选择材料供应商（一般纳税人优先），优化进项抵扣链条跨区域项目：注意不同地区税收政策差异，合理分...
热用工问答3周前782 人看过
一、行业痛点与合规基础1.无票支出管理：建筑行业普遍存在劳务工资、材料采购、设备租赁等无票支出问题，导致利润虚高和税负增加。建议通过规范供应商选择、优化采购流程获取合规票据^[1][5][7]^。2.劳务成本优化：农民工工资通过个人账户发放易引发税务风险，可考虑通过个体工商户或劳务外包平台合法列支。3.增值税进销项差异：商品混凝土等材料适用...
热用工问答3周前555 人看过
一、政策合规性调整1.术语与监管转变：2025年5月起，“税收筹划”已更名为“税务合规计划”，强调业务分拆与政策适配的合法降负路径，严禁触碰法律红线。2.责任机制：税务服务机构需对方案承担终身责任，企业动态合规情况纳入征管考核体系。二、行业痛点解决方案1.进项缺失问题采购环节：优先选择一般纳税人供应商，获取13%增值税专用发票（如钢...
热用工问答3周前249 人看过
一、常见税务问题1.进项缺失问题采购材料、设备租赁等环节常因供应商不规范导致进项票缺失，虚增利润加重税负劳务工资通过个人账户发放，难以合规列支成本2.跨国税务复杂性海外EPC项目面临各国税率差异（如37.5%企业所得税）、预缴制度等挑战二、筹划方法1....
热用工问答3周前487 人看过
一、税前扣除政策1.扣除比例：企业拨缴的工会经费不超过工资薪金总额2%的部分准予税前扣除。2.计算基数：工资薪金总额需为实际发放的金额，不包括福利费、社保等附加支出。3.扣除凭证：需凭《工会经费收入专用收据》或税务机关代收的完税凭证作为扣除依据。二、工会组织设立与经费处理1....
热用工问答3周前579 人看过
一、政策合规性基础1.及时跟进税收政策定期关注税收法规更新，如高新技术企业15%所得税率、研发费用加计扣除等优惠政策。2.规范收入与成本确认避免提前确认收入或虚增收入，确保成本凭证合法（如发票齐全），充分扣除允许列支的费用。二、核心筹划策略1.税收优惠政策应用...
热用工问答3周前360 人看过
工会税务筹划是保障工会财务稳健、优化税负结构的重要工作，需结合政策合规性与职工福利需求进行系统规划。以下是基于现行政策与实践的筹划要点：一、政策依据与合规基础1.法律框架工会经费收缴依据《工会法》《中国工会章程》等法规，用人单位需按职工工资总额的2%计提工会经费，其中40%上缴上级工会，60%留用基层工会。税务代收机制通过“工会+税务”...
热用工问答3周前814 人看过
工业企业税务筹划是企业在合法合规前提下，通过优化经营、投资和财务活动，降低税负、提高经济效益的重要手段。以下是关键要点和方法：一、核心原则1.合法性：严格区分于偷税漏税，需基于税收政策弹性空间操作2.业务真实性：筹划需还原真实业务，避免单纯为减税而虚构交易3.全局性：贯穿企业供、产、销全流程，与生产经营深度结合...
热用工问答3周前861 人看过
一、政策合规性基础1.及时掌握税收优惠政策关注高新技术企业认定、研发费用加计扣除（如2025年部分地区研发费用加计比例可达120%）、节能环保设备抵免等政策^[1][5][8]^。地方性税收洼地（如个体户园区、返税园区）可提供区域性优惠，但需评估长期稳定性。2.规范收入与成本确认避免提前确认收入或虚增收入，严格按会计准则确认销售收...
.png&w=200 "工业企业税务筹划")
