用工问答3周前15 人看过
一、企业组织形式选择1.合伙制vs有限责任公司某花店预计年盈利18万元，选择合伙制时合伙人合计税负4.275万元（税率23.75%），而有限责任公司税负达9.11万元（税率50.62%），最终选择合伙制节省超50%税负。2.小微企业拆分甲公司将270万应纳税所得额拆分为3家分公司（每家90万），利用小微企业优惠税率，企业所得税从22万...
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一、合规性风险1.筹划手段与偷漏税界限模糊部分企业混淆合法筹划与违法避税，如虚构业务、虚开发票、利用空壳公司转移利润等行为，可能被税务机关认定为偷逃税，面临补税、罚款甚至刑事责任。典型案例显示，某MCN机构将主播劳务报酬伪装成经营所得，三年偷逃个税超千万，最终被银行流水与平台数据交叉验证识破。2.政策理解偏差导致违规税收政策动态调整频繁，...
用工问答3周前9 人看过
一、常见收费方式1.固定费用适用于业务结构简单的企业，通常包含基础服务（如文件制作、申报等），费用范围在几千至1万元。2.比例收费按节税金额或企业营业额的一定比例收取，常见比例为2%-8%，适用于中大型企业或高节税需求场景。3.按项目计价针对复杂业务（如并购、关联交易），单项目收费5000-2万元不等，需根据难度和时间成本评估。...
一、企业税收筹划策略1.规范收入确认与成本列支避免提前确认收入或虚增收入，确保成本费用凭证合法完整（如差旅费、采购发票）合理选择存货计价方法（如物价上涨时用加权平均法）2.充分利用税收优惠政策高新技术企业可享15%所得税税率，小型微利企业税率低至5%-20%区域优惠（如西部大开发“两免三减半”）...
用工问答3周前17 人看过
税收筹划是企业或个人在合法范围内，通过优化经营、投资、理财等活动来降低税负的重要手段。以下是不同维度的筹划方法：一、企业税收筹划策略1.利用税收优惠政策高新技术企业可享受15%的所得税优惠税率；西部地区企业可适用"两免三减半"政策。研发费用加计扣除政策能显著减少应纳税所得额。2.优化业务结构拆分混合销售业务（如空调销售与安装服...
用工问答3周前66 人看过
一、政策依据与原则1.政策目标地方通过税收奖励政策吸引企业入驻，对增值税、企业所得税等税种给予地方留存部分最高80%的返还，以降低企业税负。2.合规性原则税收筹划需严格合法，避免法律风险，且需具备可操作性。奖励金额以实际减少的纳税额为计算基准。二、奖励计算方式1.持续价值创造的奖励...
用工问答3周前14 人看过
一、增值税高企的痛点分析1.利润压缩：增值税直接从利润扣除，削弱企业发展后劲2.资金压力：税款垫付占用流动资金，影响采购、薪资等经营环节3.竞争力下降：税负转嫁可能导致产品涨价，丧失市场份额二、税负过高的根源1.进项抵扣不足：供应商无法提供足额专票...
用工问答3周前13 人看过
一、纳税人身份优化1.一般纳税人与小规模纳税人选择：根据企业规模、毛利率和进项抵扣情况选择税负更低的身份。小规模纳税人适用3%征收率（不可抵扣进项），一般纳税人适用6%-13%税率（可抵扣进项）。2.身份转换筹划：年销售额接近500万元的企业可通过业务拆分等方式避免强制转为一般纳税人。二、进项税额管理1.供应商筛选...
税收筹划是企业或个人在合法合规前提下，通过优化经营、投资和理财活动来降低税负、提高经济效益的重要手段。以下是税收筹划的基础要点：一、税收筹划的核心概念1.定义与内涵税收筹划（又称税务筹划）是在不违反税法的基础上，利用税收优惠政策对经济活动进行事先规划，以实现节税目标。其与偷税漏税有本质区别，前者合法，后者违法。2.目标层次...
用工问答3周前21 人看过
一、规避纳税义务通过合法调整纳税人身份或业务模式避免成为应税主体。例如个体工商户转为合伙企业可避免企业所得税，或通过建筑规划避免成为房产税纳税人（如露天停车场设计）。二、税负转嫁通过价格调整将税负转移给交易对手，需基于征税对象和税目设计。常见于供应链上下游的价格谈判。三、缩小税基核心策略包括：1.规范收入确认：避免提前确认收入或虚增...
