1. 研发费用加计扣除：适用于科技创新型企业，如威海银河光电通过该政策获得150余万元税收减免，形成“政策-研发-效益”良性循环。
2. 高新技术企业优惠：所得税税率可减按15%征收，需满足研发投入等认定条件。
3. 小型微利企业优惠：年应纳税所得额≤300万元的企业，分段适用2.5%-5%低税率。
4. 区域税收洼地：如西部地区的“两免三减半”政策，或通过返税园区降低税负。
1. 业务拆分：区分不同税率业务（如销售与安装服务），避免从高计税。
2. 纳税人身份选择：小规模纳税人（征收率1%）或一般纳税人（税率6%-13%）根据进项抵扣情况灵活选择。
3. 折旧与存货计价：加速折旧法递延纳税；物价波动时调整存货计价方法（如加权平均法）。
4. 成本费用列支：确保合规凭证（如发票）以充分扣除，如广告费、研发支出等。
1. 税务健康体检：借助大数据平台（如威海税务部门）排查风险，确保应享尽享、严防违规。
2. 政策动态跟踪：2025年稽查趋严，需关注行业优惠调整（如软件企业增值税即征即退）。
3. 专业咨询辅助：复杂筹划可委托税务师设计方案，匹配企业实际经营情况。
1. 跨地区税收差异：通过供应链布局或利润分配利用区域政策差异。
2. 利息与融资结构：借款利息可税前扣除，合理债务比例降低税负。
> 提示：所有筹划需以合法为前提，西藏等地税务部门正强化“诚信纳税”宣传，纳税信用将成为市场竞争重要资源。建议结合企业实际，综合运用政策与工具，定期优化方案。
