一、核心税务筹划策略
1. 最大化扣除与津贴
日常业务费用（办公用品、租金、差旅等）全额列支，保留凭证备查。
利用折旧（机械设备）和摊销（专利、商标）分摊资产成本，逐年降低应税所得。
员工福利计划（如401(k)、医疗保险）供款可税前扣除。
2. 税收抵免与激励政策
研发（R&D）抵免：高新技术企业可享15%优惠税率，研发费用加计扣除。
能源与雇佣激励：太阳能投资、雇佣退伍军人等群体可获额外抵免。
3. 企业结构优化
C公司可转为LLC等穿透实体，避免双重征税。
在税收优惠地区设立子公司或分支机构，合理分配利润。
二、行业专项筹划（以传媒企业为例）
版权管理：将知识产权注册于低税区，优化授权转让流程。
跨境业务：通过转移定价合规规划，降低国际税负。
政策红利：文化产业税收优惠、地方性影视项目补贴等需主动申请。
三、风险控制与合规要点
1. 发票与凭证管理
优先选择可提供正规发票的供应商，避免成本列支被剔除。
2. 政策性搬迁优惠
符合条件的拆迁补偿款可申请5年递延纳税，需提前备案。
3. Subpart F收入规避
美国控股海外公司（CFC）需避免被动收入（利息、特许权使用费）被即时征税。
四、动态税务规划技巧
收入确认时点：根据税率预期，选择提前或递延收入。
融资结构：合理搭配债务与股权，利用利息支出抵税。
限额费用管控：业务招待费、广告费需严格按比例列支。
通过以上策略，企业可在合法框架内显著降低税负，但需注意政策变动与稽查风险，建议结合专业税务顾问意见实施。
