全税种税收筹划的服务方式

一、利用税收优惠政策

1. 行业优惠：如高新技术企业享受15%所得税税率

2. 区域优惠：在西部等特定区域注册可享受企业所得税减免或增值税返还

3. 行为优惠：如研发费用加计扣除75%、安置残疾人工资加扣100%

二、纳税人身份选择

1. 增值税纳税人转换：根据经营规模选择一般纳税人或小规模纳税人身份

2. 企业类型调整：在个体工商户、合伙企业、法人企业间转化以优化税负

三、业务结构优化

1. 业务拆分：对混合销售业务按不同税率分别计税（如销售与安装服务分离）

2. 关联交易定价：遵循公平原则调整关联方交易价格

四、财务核算筹划

1. 折旧方法选择：加速折旧法可递延纳税

2. 存货计价调整：根据物价波动选择先进先出法或加权平均法

3. 收入确认时间：合理延迟收入实现以延缓纳税

五、国际税收筹划

1. 利用国际税收协定：通过跨境投资结构设计降低整体税负

2. 关税优化：合理安排进出口活动享受关税优惠

六、专业服务支持

1. 第三方机构合作：委托税务师事务所定制方案

2. 灵活用工平台：合规获取进项抵扣凭证

以上方式需结合企业实际经营情况，在合法合规前提下实施^[3][6][7]^。