热用工问答4天前124 人看过
工程税收筹划是建筑工程企业在合法合规前提下，通过优化税务结构、利用政策红利降低税负的重要手段。以下是结合行业特点的筹划要点及方法：一、核心原则1.合法性：严格遵守税法，避免偷漏税风险。2.效益性：通过筹划直接降低税负或间接提升利润。3.可操作性：方案需适配企业实际经营模式。二、具体筹划方法...
查看全文
热用工问答4天前950 人看过
工程类企业税务筹划是在合法合规前提下，通过优化财税结构降低税负、提高资金利用率的重要手段。以下是针对不同工程企业类型的筹划要点：一、税务筹划的核心原则1.合法性：严格区分筹划与偷漏税，需基于税法政策弹性空间操作，避免法律风险。2.事前性：需在项目启动前完成顶层设计，包括合同模式、盈利测算等，避免后期被动调整。3.动态性...
热用工问答4天前295 人看过
工程施工税务筹划是建筑企业降低税负、提高效益的重要手段，需结合行业特点和政策法规进行合法合规的筹划。以下是关键要点和方法：一、行业税务痛点1.进项缺失问题：零星采购、劳务工资发放不规范导致增值税抵扣不足，临时设备租赁缺票虚增利润。2.高税负压力：综合税负可达13%增值税+25%企业所得税，尤其小型企业因核算粗放税负更重。二、筹划核心方法...
热用工问答4天前443 人看过
一、增值税处理核心要点1.税率适用建筑服务分包一般适用9%税率，但混合销售需注意合同条款：若材料成本占比超70%可能被认定为销售货物（13%税率），建议合同中明确“建筑服务为主”并拆分金额比例。简易计税项目（如清包工、甲供工程）征收率保持3%，小规模纳税人2027年底前可享1%优惠。2.进项抵扣优化...
热用工问答4天前111 人看过
工程会计税务筹划是建筑工程企业在合法合规前提下，通过优化财务结构和税务安排降低税负的重要手段。以下是结合行业特点的筹划要点：一、核心原则1.合法性：严格遵循《企业所得税法》《税收征收管理法》等法规，区分筹划与偷漏税的本质差异2.业财融合：需结合工程项目周期长、成本构成复杂的特点制定方案3.动态调整：需定期评估政策变化及项目进展，保持方案...
热用工问答4天前311 人看过
一、基础税务筹划方向1.纳税人身份选择小规模纳税人适用3%征收率（不可抵扣进项），适合年销售额较低或上游无票支出较多的企业。一般纳税人适用9%税率（可抵扣进项），适合规模较大、能取得足额进项发票的企业。2.计税方法优化简易计税（3%征收率）适用于材料成本占比低于46.15%的甲供工程。一般计税（9%税率）适用于材料成本占比...
热用工问答4天前717 人看过
工程企业纳税筹划是降低税负、提高资金利用效率的重要手段，需结合行业特点合法合规开展。以下是关键策略和注意事项：一、核心筹划方向1.税种优化企业所得税：通过加速折旧增加扣除额度，利用特殊加计扣除政策（如高新技术企业15%税率）增值税：合理选择材料供应商（一般纳税人优先），优化进项抵扣链条跨区域项目：注意不同地区税收政策差异，合理分...
热用工问答4天前782 人看过
一、行业痛点与合规基础1.无票支出管理：建筑行业普遍存在劳务工资、材料采购、设备租赁等无票支出问题，导致利润虚高和税负增加。建议通过规范供应商选择、优化采购流程获取合规票据^[1][5][7]^。2.劳务成本优化：农民工工资通过个人账户发放易引发税务风险，可考虑通过个体工商户或劳务外包平台合法列支。3.增值税进销项差异：商品混凝土等材料适用...
热用工问答4天前555 人看过
一、政策合规性调整1.术语与监管转变：2025年5月起，“税收筹划”已更名为“税务合规计划”，强调业务分拆与政策适配的合法降负路径，严禁触碰法律红线。2.责任机制：税务服务机构需对方案承担终身责任，企业动态合规情况纳入征管考核体系。二、行业痛点解决方案1.进项缺失问题采购环节：优先选择一般纳税人供应商，获取13%增值税专用发票（如钢...
热用工问答4天前249 人看过
一、常见税务问题1.进项缺失问题采购材料、设备租赁等环节常因供应商不规范导致进项票缺失，虚增利润加重税负劳务工资通过个人账户发放，难以合规列支成本2.跨国税务复杂性海外EPC项目面临各国税率差异（如37.5%企业所得税）、预缴制度等挑战二、筹划方法1....
