成本预算表的编制是非常重要的，也是我们做预算时需要重点考虑一下的。这份表格的内容主要包括：人力资源部的工作内容。例如：员工工资预算、职工福利等，编制和维护这张表格既是人力资源部的职责所在，也是日常管理中不可或缺的一部分。

1、汇总并分析各类费用开支，编制《人力资源部费用支出预算表》。

以公司为单位，按照公司的财务制度编制费用支出预算表，编制成本费用的具体预算，包括职工工资预算等，主要包括工资薪金项下，人员生活费项下，以及为维持公司正常运营所发生的各项费用支出，具体费用项目和额度要以当时的实际情况来定。该数字要根据我们对各岗位的实际需求来确定；并结合实际成本以及所需资金情况来计算出各个部门的总预算金额。

2、汇总各部门上报的费用开支项目和数量，并及时更新表内数据变动情况。

负责数据的及时、准确统计，定期整理汇总公司费用预算情况，并定期更新，形成报表。在表格中可根据需要添加或删除表格内容，方便各部门的管理。包括：工资预算表、社保预算表和个税预算表。

3、及时制定并执行《员工工资预算表》，定期或不定期调整《员工福利预算表》。

如需增加或减少工资、福利费用的支出，必须经过相关部门及主管的批准，并向员工公示，同时按照《工资预算书》进行合理调整，做到收支平衡。在企业经营过程中，企业面临的人力资源问题是多方面的。如何有效的运用好现有的人力资源，提高企业用工效益呢？企业人力资源部必须加强对本部门人员及其生产、销售成本费用情况和生产经营活动开展全过程进行监控管理。

4、按时编制《职工福利费预算表》，根据年度职工福利费开支情况，及时对该年度职工福利费花费进行统计和调整。

职工福利费包含：生活补贴、救济金、安家费、生育津贴、交通补贴等各类津贴；对员工的福利费用支出实行“定额标准”，并进行公示。同时，定期与公司财务部门进行核对，保证职工福利费用的真实合法。在编制“员工工资预算表”的同时，人力资源部还要定期与各部门进行沟通交流，及时掌握各部门员工的工资情况。定期对各部门的工资支出进行统计和调整。

5、按照《机关单位内部控制基本规范》要求做好部门内部控制工作。

贯彻落实《会计法实施条例》和国家的财经法规，执行国家的财经政策和国家的财经制度，制定部门内部的管理规章制度，规范财务管理，建立健全财务监督制度，防范和化解财务风险和工作风险。认真落实《预算执行管理办法》和相关财经制度，按照规定编制内部控制活动年度计划，对部门内部控制活动实施情况进行检查评估，做好督促检查工作；严格执行财务工作岗位责任制规定，按照会计岗位设置规定的程序和权限开展工作；认真落实国家关于会计人员管理的各项规定，加强内部审核，严格遵守各项规章制度和岗位职责，不得以任何借口随意增加薪酬或者降低收入水平等事项。坚持年度计划报告制度及收支日报制度等；强化会计监督检查力度，对部门及所属单位会计行为执行情况进行检查评估；组织落实对财务报表的审计措施。