1. 利用税收优惠政策
行业优惠：如高新技术企业可享受15%的企业所得税优惠税率。
区域优惠：在特定经济特区或西部地区的企业可享受所得税减免或增值税返还。
专项附加扣除：个人所得税中可合理利用子女教育、住房贷款利息等专项附加扣除。
2. 合理选择纳税人身份
增值税纳税人身份：小规模纳税人适用较低征收率（如1%），而一般纳税人适用税率较高但可抵扣进项税。
企业类型选择：个体工商户、合伙企业等可避免企业所得税，仅缴纳个人所得税。
3. 优化业务结构
业务拆分：如销售与安装服务分开核算，避免从高计税。
费用列支：合理列支与经营相关的成本费用（如工资、广告费）以降低应税所得。
4. 财务管理策略
折旧方法：采用加速折旧法可前期多提折旧，减少应纳税所得额。
存货计价：在物价波动时选择加权平均法或先进先出法调节利润。
融资方式：借款利息可税前扣除，而股息不能，因此适当增加债务比例可节税。
5. 利用国际税收政策
国际贸易安排：通过跨境业务合理利用关税或税收协定优惠。
6. 个人所得税筹划
年终奖单独计税：将部分收入作为年终奖发放可适用较低税率。
社保与商业保险组合：合理规划保险支出以享受税前扣除。
7. 财产与资源税筹划
房产税优化：如将停车场等设施设计为露天以避免房产税。
资源税利用：合理安排资源开采活动以适用优惠政策。
这些方法需结合企业或个人实际情况合法使用，建议咨询专业税务机构以确保合规性^[1][5][6]^。
