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建筑业税筹划

用工问答2个月前1 人看过

一、行业核心税务痛点1.增值税压力：建筑安装业9%税率叠加采购环节13%税率，进项发票缺失导致税负加重2.企业所得税：25%税率下成本票不足（如劳务工资现金支付、零星采购缺票）加剧负担3.跨境业务：模块化建筑出口需同步处理国内退税与国际税务合规二、关键筹划方案（一）进项优化方案?供应商管理：优先选择能开具正规发票的供应商，建立...

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建筑业税收筹划的方法有哪些

用工问答2个月前1 人看过

一、纳税人身份与计税方法选择1.小规模纳税人适用：年销售额≤500万的企业可选择3%征收率（2025年或延续1%优惠），适合进项票缺失的中小企业2.一般纳税人选择：若供应链以一般纳税人为主，采用9%税率并充分抵扣进项，或对特定项目适用3%简易计税二、供应链与业务流程优化1.供应商筛选：优先合作一般纳税人获取13%材料票、9%分包票；对散...

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建筑业税收筹划案例

用工问答2个月前1 人看过

一、材料采购与供应商管理1.选择合规供应商建筑企业应优先选择能开具增值税专用发票的一般纳税人供应商，避免因小规模纳税人或无证经营户导致进项抵扣不足。案例：某公司通过调整采购策略，将钢材、混凝土等主要材料的供应商更换为一般纳税人，年增可抵扣进项税额超百万元。2.甲供工程模式发包方自行采购材料（甲供工程），施工方可选择简易计税（3%税率）...

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建筑业税收筹划方案

用工问答2个月前1 人看过

一、进项缺失问题解决方案1.采购端优化优先选择一般纳税人供应商，获取13%材料专票或9%分包票；对必须从散户采购的砂石等材料，要求税务代开3%专票（季度销售额≤30万可免税）。商贸企业可签订“含税价+专票”条款，测算无票低价与税金损失，选择税优方案（如小规模供应商开3%专票）。2.劳务成本处理...

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建筑业税收筹划

用工问答2个月前1 人看过

一、人工成本优化方案1.灵活用工平台合作与具备委托代征资质的平台（如品为企服）合作，解决临时用工发票缺失问题，平台可代开合规发票并完税，降低劳务费用支付风险。2.劳务分包转型将个人包工头转为个体工商户，通过核定征收（如0.5%-2.1%税率）替代25%企业所得税，例如设立施工班组个体户。二、进项抵扣管理1....

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建筑业税务筹划常见问题

用工问答2个月前1 人看过

一、政策理解与执行问题1.税收政策应用偏差：部分企业对简易计税（如清包工、甲供工程适用3%征收率）和跨区域预缴政策理解不足，导致计税方式选择不当。2.收入确认不合规：建筑企业常因项目周期长（超12个月）未按完工进度确认收入，引发企业所得税风险。二、进项与成本管理痛点1.采购缺进项票：零星采购或供应商不规范导致增值税抵扣不足，尤其小型企业...

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建筑业税务筹划实例

用工问答2个月前1 人看过

一、材料采购环节筹划1.供应商优化优先选择一般纳税人供应商，获取13%材料专票或9%分包票；对必须从散户采购的砂石料，要求通过税务代开3%专票（季度销售额≤30万可免税）案例：某建筑公司通过筛选合规供应商，使材料进项抵扣比例从40%提升至75%，年节税超300万元2.采购平台设立通过园区设立个人独资企业作为采购平台，由个独采购...

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建筑业税务筹划培训

用工问答2个月前1 人看过

一、培训核心内容框架1.税务筹划基础理论定义与原则：强调合法性、事先性和综合性，需符合税收法规导向目标：降低税负、规避风险，结合建筑行业流动性强、周期长等特点设计方案2.行业专项政策解析增值税与企业所得税痛点：如13%增值税、25%所得税压力，及采购缺进项、劳务工资无票等问题税收优惠：跨境经营、地方园区政策（如核定征收...

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建筑业税务筹划

用工问答2个月前1 人看过

一、行业核心税务痛点1.增值税压力大：建筑安装业9%税率叠加采购环节13%税率，小型企业因零星采购缺进项票导致税负加重2.企业所得税高：25%税率下，成本票不足（如劳务工资现金支付、供应商不规范）进一步加剧负担3.社保与个税风险：农民工工资发放不规范易引发稽查风险二、关键筹划方案（一）进项优化...

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建筑业的纳税筹划

用工问答2个月前1 人看过

建筑业作为税负较重的行业，合理的税务筹划对降低企业成本、提高竞争力至关重要。以下是综合相关信息的建议：一、增值税筹划要点1.解决进项不足问题：通过与具备委托代征资质的灵活用工平台合作，获取合规发票及完税证明，降低税务风险。同时规范供应商管理，确保采购环节取得可抵扣发票。2.税率差异管理：建筑安装业增值税率9%，而材料采购环节税率达13%，需通...

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