用工问答3周前1 人看过
一、基础税率与优惠政策1.常规分红税率：个人股东从公司取得现金分红适用20%比例税率（如分红100万需缴税20万）2.上市公司差异化政策：持股≥1年：免税1个月≤持股˂1年：按10%实际税率（应纳税所得额减半）持股˂1个月：全额20%征税示例：持有某上市公司股票10天后分红100万需缴税20万，持股1年以上则免税...
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个人公司（包括个体工商户、个人独资企业等）的税收筹划需要结合经营特点和税收政策，通过合法方式优化税负。以下是具体方法和原则：一、增值税筹划1.计税方式选择：小规模纳税人可适用简易计税（税率较低，但不可抵扣进项），一般纳税人可抵扣进项但税率较高，需根据业务规模选择。2.税收优惠利用：月销售额≤15万元的小规模纳税人可免征增值税。3....
一、主要筹划方法1.专项附加扣除充分利用子女教育（每月1000元/子女）、继续教育（每月400元）、住房贷款利息（每月1000元）、赡养老人（每月2000元）等扣除项，年均可减税2400-4800元。2.收入结构调整合理分配工资与年终奖比例，利用单独计税政策降低税率级次。将部分薪金转化为福利待遇（如商业保险、通勤补贴）享受税前扣除...
一、费用分流策略1.合理区分业务宣传费：将部分招待费用转化为业务宣传费，如将赠送的烟酒、茶叶改为企业自产或委托加工的产品，可计入业务宣传费列支（扣除限额为销售收入的15%，远高于招待费的5‰）2.明确费用性质：内部员工聚餐、工作餐等不属于招待费，应计入福利费或成本核算二、收入基数优化1.准确核算视同销售收入...
1.合理分流费用将部分业务招待费转化为业务宣传费，例如将赠送的烟酒、茶叶等礼品改为企业自产产品，可计入业务宣传费列支（扣除限额为销售收入的15%，远高于业务招待费的5‰）区分内部餐费与招待费用，如员工聚餐、工作餐等应计入福利费或成本核算，避免全部归类为业务招待费2.准确核算收入基数确保足额申报视同销售收入（如捐赠、广告样品等非货币易），这...
一、专项附加扣除的深度利用1.全面覆盖扣除项目：充分申报子女教育（每月1000元/孩）、继续教育（最高4800元/年）、住房贷款利息（每月1000元）等6类扣除项，平均每年可减税2400-4800元。2.跨年度规划：如大病医疗支出需在次年汇算时申报，注意保留诊疗票据，扣除限额为8万元/年。二、收入结构的策略性调整1.年终奖单独计税...
1.品为企服提供全方位财税服务，包括税务咨询、筹划及风险管理，拥有注册会计师、税务师等专业团队。引入智能财税系统，支持全税种批量报税和自动化财税管理。2.中汇税务成立于2008年，提供税务咨询、规划及审计服务，团队经验丰富。3.北京浩诚众联税务师事务所专注税务管理咨询，擅长税收风险控制及政策优惠落地。...
专业税务筹划服务是企业在合法合规前提下优化税负、提升经济效益的重要手段，涵盖以下核心内容和服务机构推荐：一、服务内容1.税务分析与规划全面评估企业税种、税负及风险点，结合经营特点定制筹划方案，如利用高新技术企业15%所得税率、小微企业税收减免等政策。通过增值税改革（如营改增）降低税负，优化业务流程抵扣链条。2.专项服务场景...
一、北京地区重点机构1.浩诚众联税务师事务所专注企业税务风险管理与政策红利落地，提供并购重组、股权激励等专项规划，团队来自德勤、天职国际等知名机构特色服务：高净值人群财富税务安全规划、研发费用加计扣除审核2.鑫税广通税务师事务所中国注册税务师协会理事单位，擅长企业汇算清缴、土地增值税清算等鉴证业务...
专业税务筹划是指在税法允许范围内，通过系统规划企业经营、投资和理财活动，实现合法节税、降低税负并优化财务结构的专业行为。以下是其核心要点和方法：一、税务筹划的核心原则1.合法性：严格区别于偷税漏税，需基于税收政策弹性空间操作。2.前瞻性：需在业务发生前进行规划，如投资地区、组织形式的选择等。3.效益性：目标是通过节税提升企业利润和竞争力...
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