税收筹划建议

一、企业所得税筹划建议

1. 规范收入确认

严格按照会计准则确认收入，避免提前确认或虚增收入导致税负增加。

2. 充分利用成本费用扣除

确保取得合法凭证，合理列支成本费用（如差旅费、采购支出等），避免因凭证缺失导致扣除不足。

3. 利用税收优惠政策

关注高新技术企业、研发费用加计扣除、小型微利企业等优惠政策，符合条件的及时申请。

4. 合理规划增值税

通过进销项匹配、选择适用税率或利用即征即退政策（如软件行业）降低税负。

5. 选择税收洼地投资

在政策稳定的地区设立企业或分支机构，享受地方性税收优惠。

二、个人所得税筹划建议

1. 专项附加扣除

充分利用子女教育、住房贷款利息、赡养老人等扣除项目，每年可节省数千元税款。

2. 调整收入结构

合理分配工资与年终奖比例，或选择税前福利（如商业保险、企业年金）降低应纳税所得额。

3. 投资免税产品

配置住房公积金（提高缴存比例）、教育储蓄、地方债券等免税或低税理财产品。

4. 慈善捐赠抵税

捐赠额在应纳税所得额30%以内的部分可税前扣除。

三、通用注意事项

如需进一步细化某类筹划方法，可提供具体场景以便补充建议。