税收筹划建议书格式

税收筹划建议书

（致：________公司/个人）

一、基本情况

1. 客户基本信息（企业名称/个人姓名、经营范围、注册资本等）

2. 当前税务登记及适用税种说明

二、现行税收状况分析

1. 税收环境：适用的主要税种及税率（如增值税、企业所得税等）

2. 财务数据：近三年纳税金额、税负率等关键指标

3. 现存问题：税负过高、优惠政策未充分利用等

三、筹划目标

明确降低税负、优化税务结构或规避风险等具体目标

四、方案设计

1. 筹划依据：引用相关税法条款或优惠政策（如区域性税收优惠、研发费用加计扣除等）

2. 具体措施：

五、方案可行性分析

1. 税收收益测算：预计节税金额及计算逻辑

2. 风险提示：政策变动、合规性风险及应对措施

六、实施步骤

分阶段说明操作流程（如合同修改、财务系统调整等）

七、注意事项

强调合法性原则及需配合的审计/申报要求

八、结论与建议

总结最优方案并提出后续跟进建议

（落款）

筹划团队名称/顾问姓名

日期：2025年XX月XX日

关键说明：

如需具体案例测算或政策细节，可进一步补充资料。