1. 利用税收优惠政策
通过投资特定地区或行业享受区域或产业税收优惠，如高新技术企业减按15%税率征收企业所得税
合理运用小型微利企业低税率、研发费用加计扣除等政策
2. 业务拆分与组织形式优化
将适用不同税率的业务拆分（如销售与安装服务分离）以避免从高计税
选择小规模纳税人或一般纳税人身份以匹配税负最优方案
3. 财务与会计策略
采用加速折旧法或调整存货计价方法（如加权平均法）调节应纳税所得额
合理列支成本费用，确保凭证合法合规以充分扣除
4. 融资与资本结构设计
通过债务融资利用利息税前扣除降低税负，但需平衡财务风险
运用融资租赁计提折旧并抵扣租金利息
5. 跨国与跨期筹划
利用税收协定避免双重征税，或通过转移定价调整利润分布
延迟收入确认或提前费用发生以递延纳税
6. 规避税务风险
规范收入确认时点及凭证管理，实现涉税零风险
以上方法需在合法前提下结合企业实际灵活组合，核心目标是优化税负并提升资金使用效率^[1][4][5]^。
