1. 业务分拆重组：根据税率差异拆分业务模块（如销售与安装服务分离），避免从高计税
2. 纳税人身份选择：通过子公司/分公司设置，结合小规模或一般纳税人身份差异降低税负
3. 跨区域布局：利用不同地区税收优惠政策（如所得税减免、增值税返还）设立关联企业
1. 行业性优惠：高新技术企业资质、研发费用加计扣除等可降低所得税税基
2. 区域性扶持：优先在"两免三减半"等政策覆盖区域投资布局
3. 特殊事项优惠：节能环保设备投资补贴、涉农税收减免等定向政策
1. 折旧方法选择：采用加速折旧法递延纳税，获取资金时间价值
2. 存货计价优化：通过先进先出法或加权平均法调节各期利润
3. 费用列支管理：合法扩大研发费、利息支出等可抵扣项目
1. 关联交易定价：在合规前提下通过转让定价实现税负合理分配
2. 收入确认调控：通过销售方式选择延缓收入确认时点
3. 跨境税筹安排：利用国际税收协定降低跨境业务税负
