1. 纳税人身份筹划
选择纳税人类型：个体工商户、独资企业、合伙企业缴纳个人所得税，而法人企业缴纳企业所得税。
一般纳税人与小规模纳税人转换：增值税纳税人可根据业务规模选择身份，小规模纳税人适用简易计税方法。
2. 利用税收优惠政策
行业优惠：如高新技术企业可享受15%的所得税税率。
区域优惠：经济特区、开发区等地区的企业可享受减免政策。
3. 会计政策调整
折旧方法选择：加速折旧法可减少前期应纳税所得额。
存货计价方法：在物价波动时选择加权平均法或先进先出法调节利润。
4. 成本费用优化
合理列支成本：确保所有生产经营相关费用取得合法凭证以税前扣除。
利息处理：借款利息可税前扣除，而股息不能，因此适当增加债务比例可节税。
5. 业务拆分与重组
拆分业务：如销售与安装服务分开适用不同税率。
利用融资租赁：租入固定资产可计提折旧并扣除租金利息。
6. 国际税收筹划
利用国际贸易：合理安排进出口活动以降低关税和增值税负担。
7. 财产与资源税筹划
房产税规避：露天建筑物（如停车场）不计入房产税范围。
资源税优惠：合理规划资源开采活动以利用优惠政策。
8. 转嫁筹划
价格调整：通过提高产品或服务价格将税负转嫁给消费者。
9. 延迟纳税
税基实现时间控制：合理安排收入确认时间以递延纳税。
这些方法需结合企业实际情况合法合规使用，建议咨询专业税务顾问以确保符合法规^[1][3][5][7]^。
