1. 增值税筹划：通过纳税人身份选择（一般纳税人或小规模纳税人）、业务拆分（如销售与安装服务分离）等方式降低税负。
2. 消费税筹划：针对特定消费品，利用税率差异或免税政策进行规划。
3. 所得税筹划：包括企业所得税和个人所得税，通过优惠政策、费用列支、折旧方法选择等实现节税^[4][5][6]^。
1. 免税技术：使纳税人或征税对象符合免税条件，如高新技术企业享受15%所得税率。
2. 减税技术：利用区域性优惠（如西部大开发“两免三减半”）或行业性减免政策。
3. 税率差异技术：通过不同地区、行业的税率差异节税，如在税收洼地设立实体企业。
4. 分离技术：拆分收入或资产（如个体工商户与企业分离）以适用更低税率。
5. 扣除技术：最大化税前扣除项目（如研发费用加计75%）。
1. 事前筹划（政策利用型）：基于税收优惠政策提前规划，如选择注册地或行业。
2. 事中筹划（技术应用型）：通过会计政策调整（如存货计价方法、折旧方法）递延纳税。
3. 事后补救型：针对已发生业务进行合规调整，如补缴税款或申请税收返还。
1. 投资活动筹划：利用股权与债权融资的税负差异（利息可税前扣除）。
2. 经营活动筹划：如混合销售拆分、费用列支优化（广告费按比例扣除）。
3. 利润分配筹划：通过股息与资本利得的税率差异规划股东收益。
以上方法需结合企业实际业务和税法变动灵活应用^[5][6][8]^。
