税务筹划从哪些方面

一、企业结构优化

1. 组织架构调整：通过合并、分立或改变资本构成等方式优化税务结构

2. 跨国税务规划：如在税收优惠地区设立子公司，合理利用国际税收协定

二、税收优惠政策利用

1. 行业与地区优惠：重点布局高新技术、环保节能等享受低税率（如15%）的行业

2. 特定项目减免：如研发费用加计扣除、资源综合利用收入减计10%等

3. 就业安置优惠：雇佣残疾人员或特定群体可享受工资加计扣除

三、财务与交易安排

1. 收入确认时点：合理延迟或提前收入确认以调节税负

2. 关联交易定价：通过转让定价合规降低集团整体税负

3. 税前扣除优化：如合理列支继续教育、大病医疗等个人专项扣除

四、投资与资产配置

1. 资本投资筹划：选择税收优惠的理财产品或投资标的

2. 资产折旧政策：利用加速折旧等政策减少当期应税所得

五、风险管理与合规

1. 政策动态跟踪：及时适应税法变化调整筹划方案

2. 税务机关沟通：提前确认模糊事项的税务处理口径

六、个人税务筹划

1. 个税专项附加扣除：如住房贷款利息、子女教育等

2. 收入分拆：通过家庭成员间收入分配降低适用税率

> 提示：所有筹划需以合法合规为前提，避免偷漏税风险。具体方案建议结合企业实际需求，由专业财税人员设计。