电商税收筹划

一、常见税务痛点及风险

1. 私户收款/多账户转账

通过个人账户收款或分散转账易引发税务稽查风险，需规范公户收支流程。

2. 进项发票缺失

上游采购无票或加价取票问题普遍，导致增值税税负高，可通过供应链拆分或返税政策缓解。

3. 直播带货复杂主体纳税

涉及商家、平台、主播等多方，需明确各环节扣缴义务，避免收入隐匿。

4. 员工薪酬私户发放

私户发工资未代扣个税或缴社保，存在举报风险，建议通过合规代征平台处理。

二、合规筹划方案

1. 主体结构优化

2. 业务模式调整

3. 数字化工具辅助

利用电子税务局申报、代征平台（如品为灵工）处理临时用工税务，规避滞纳金风险。

三、政策红利利用

提示：税务筹划需提前设计业务流，确保“四流一致”（合同、资金、发票、物流），避免后期调整引发稽查。