为加强对人力资源的管理，使各部门在制定预算时更好地发挥职能作用。根据国家的经济发展政策，结合企业的实际情况和需要，制定本制度。目的是规范公司用工行为，明确各部门权责关系，使公司在人力资源管理上有一个统一、清晰的管理理念和管理模式。

一、公司人力资源预算工作，必须以国家政策、法律法规为依据，坚持实事求是的原则，将公司年度经营目标分解到各部门。

对所有指标，要从实际出发，量力而行，突出重点，力求取得最大的效益。所有人力资源预算工作必须在生产经营一线进行。以生产经营为基础制定预算内容，以提高员工的劳动生产率为主要目的。预算指标为“六定一奖惩”：定任务，定标准、定工作量单位、定预算标准、奖励政策。预算项目实际执行情况和员工个人能力、思想动态等因素进行调整，并报总经理批准后实施。

二、人力部门根据预算年度经营目标和各企业生产经营情况编制企业的人力资源成本预算表，根据工作需要调整劳动定额，制定工资标准，对各部门发放奖金、津贴等进行预算。

同时对绩效工资和各部门奖金发放进行测算，做到统一编制，合理分配。各车间每月都要编制一次绩效工资使用情况表，并将核算结果及时上报。人力资源部门根据劳动定额、本年度人力资源的实际支出情况，结合各岗位工作的需要，对不同岗位实行不同的绩效考核方案。通过考核制定合理、科学、合理的成本控制计划，将费用控制在较低限度范围内，有效提高工作效率。同时对生产过程中出现的问题根据绩效考核方案及时调整优化相关工作内容。

三、加强对下属单位的劳动纪律管理工作和考核。

各部门要结合本部门工作特点，定期或不定期地对本部门人员进行劳动纪律管理工作的考核、奖惩，严格遵守劳动纪律，对违反本部门劳动纪律和工作标准者，按有关规定给予严肃处理，必要时追究相关人员责任。考核奖惩结果在年度评优评先中作相应权重比例计算。各部门应加强员工的服务意识和服务态度教育，及时为员工提供服务和帮助，解决员工面临的困难和问题。定期召开员工座谈会，听取员工对公司和自身发展方面的意见和建议。为员工提供良好工作环境和服务条件。对员工提供良好的服务与保障，做到奖勤罚懒、奖优罚劣。

四、合理确定薪酬待遇。

根据公司各项收入的来源及效益，核定各项薪酬待遇。薪酬待遇应坚持量力而行、突出重点、注重公平、科学合理原则，结合各部门的工作职责、岗位要求、工作环境和岗位价值进行核定。公司内部薪酬待遇不得低于该公司所属同行业平均水平。严格控制员工的收入水平并以此为依据发放职工福利。员工福利及工资收入应体现在公司可持续发展中。此外还应保证职工队伍稳定并对职工进行必要的培训和文化生活娱乐项目。

五、对成本费用预算和执行情况进行监督检查与考核。

各部门应加强对本部门成本费用预算执行情况的监督检查，发现不合理的项目，要及时向总经理报告。总经理应定期或不定期地组织召开成本费用预算会议，分析本部门管理的现状和存在的问题和不足，研究解决措施，提出改进意见和措施，为公司科学制定成本费用预算提供可靠依据。本部门要建立良好的内部沟通机制和奖惩机制。要坚持以人为本，建立一种尊重人、爱护人和保障人最大限度发挥人的作用、充分调动职工积极性、主动性和创造性的思想和做法。充分调动职工的积极性和创造性，调动他们提高企业经营管理水平和效率的积极性；使每一个职工都成为成本费用管理工作中关心人的主体，为公司发展创造条件。

六、财务部门应依据实际情况制定财务预算标准和控制计划，加强内部控制。

财务部门要认真组织，认真审核，在预算中确定各项支出费用项目、标准、期限、责任人等事项。在预算执行过程中要注意及时收集各部门预算执行情况、数据，确保财务预算能够得到有效的执行；及时分析各种因素对预算的影响程度、原因分析的主要依据及预计完成时间；及时向上级主管部门报告财务预算执行状况与预算变化情况；定期向公司经理汇报财务预算执行情况和数据。总经理负责审查批准预算；财务部门主要领导在规定的时间内向总经理汇报预算执行情况和数据；副总经理、总会计师负责组织召开本部门全体会议并签字；财务经理和总会计师负责审核批准预算及其他相关事宜并签字。

七、建立各部门年度工作总结制度。

每年1月，各部门对上年度的工作总结，并将总结报告提交公司人事部。公司人事部对此报告进行审核，并结合年度预算和人力资源实际运行状况对年度预算进行调整。调整后的成本预算要有针对性地提高本部门的整体工作水平。同时公司人事部将加强对本单位经费预算执行情况的检查和管理，发现问题要及时向公司领导汇报，并提出相应对策及建议。公司财务部每季度进行一次盘点分析时要对公司各部门进行盘点评比并将评选结果反馈给公司各部门负责人及员工代表。如果没有按时完成全年计划任务并造成重大损失时，公司人力资源部必须将该部门负责人处以行政处罚或解聘相应职务，对公司造成重大损失或重大影响的相关责任人还必须承担相应经济责任并追究相关法律责任。

八、本制度自公布之日起施行。

本制度解释权归人力资源部。人力资源部负责编制员工的用工计划、员工绩效考核计划和员工转正计划等。

九、本制度由企业人力资源部负责解释。

人力资源部编制年度预算方案，编制预算方案要充分体现公司的战略目标，充分体现人力资源工作的战略定位和方向，体现公司的战略目标。人力资源部按照年度预算方案，并按照要求对预算方案进行审批。企业预算方案经同级工会、企业领导层审核后提交企业决策执行。若发生重大事项或超出企业行政管理权限需经有关部门批准或调整的应经本决策执行部门研究后执行或经企业领导层批准后方可实施。