税务筹划企业、企业税务筹划5大妙招省百万

一、活用税收优惠政策

1. 小型微利企业优惠：年应纳税所得额≤300万元的企业，所得税率低至5%-20%（100万元以内部分2.5%）

2. 高新技术企业：所得税率由25%降至15%，叠加研发费用加计扣除

3. 行业专项优惠：如软件企业增值税超3%部分即征即退

案例：某科技公司年利润280万元，通过申请小微优惠，企业所得税从70万降至20万，节税50万

二、优化业务结构设计

风险提示：避免滥用个体工商户拆分收入，已有企业因虚开发票被追缴罚款超300万元

三、精细成本费用管理

1. 加速折旧：采用双倍余额递减法增加前期成本

2. 费用扣除：业务招待费按60%扣除（不超过营收5‰）

3. 年终审计：检查股东借款、未收回发票等，避免利润虚增

四、合理规划纳税时点

五、专业团队支持

> 特别提醒：2025年需关注税收征管趋严，避免触碰虚开发票、转换收入性质等红线。建议结合企业实际选择3-4种策略组合实施，年节税效果可达百万级。