用工问答3个月前1 人看过
一、核心税种筹划要点1.房产税自持物业按原值70%-80%的1.2%税率计征，出租则按租金12%计征。免租期需注意：即使无租金收入，仍需按房产原值缴纳房产税，税负可能高于租赁期。通过合理划分租金结构（如将物业费单独列示）可降低计税基数。2.增值税一般纳税人出租2016年5月后取得的房产适用9%税率（可抵扣进项），此前房产可...
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一、主要税种及筹划方向1.房产税自用房产：按原值减除10%-30%后的1.2%税率缴纳，可通过合理评估资产原值降低税基。出租房产：按租金收入的12%计税，可通过拆分租金（如将物业费单独列示）减少应税基数。2.增值税一般纳税人适用9%税率（新项目）或5%简易计税（老项目），小规模纳税人按3%征收率。可通过纳税人类型转换（如拆分业务为...
商业公司的纳税筹划是一项系统性工程，需在合法合规前提下结合企业战略和业务特点进行优化。以下是关键方法和案例解析：一、核心原则1.基于业务实质纳税筹划需与商业模式深度融合，通过调整组织架构、股权安排或业务流程实现税负优化，而非简单套用税收洼地政策。2.双向适配政策与业务既要根据税收政策调整业务（如选择纳税人类型），也要在战略目标下反向适...
一、核心原则1.合法性：所有方案必须符合税法规定，避免偷漏税风险2.业财融合：需结合企业实际业务场景设计，如供应链优化或收入确认时点调整3.政策导向：充分利用区域/行业优惠政策（如海南自贸港15%所得税率、研发费用加计扣除）二、实施路径1.主体架构设计...
一、核心筹划策略1.纳税人身份优化根据企业规模选择一般纳税人或小规模纳税人身份：进项少、年应税销售额≤500万的企业可选择小规模纳税人（增值税率3%或1%）。个体工商户/合伙企业可规避企业所得税，仅缴纳个人所得税。2.业务拆分与税率适配混合销售业务（如销售+安装）拆分为独立合同，分别适用货物销售（13%）和建筑服务（9%）税率。...
商业企业税收筹划是在合法合规前提下，通过优化经营结构和财务安排来降低税负的系统性方法。以下是关键策略和案例解析：一、核心筹划方向1.纳税人身份优化个体工商户/合伙企业仅缴纳个人所得税，避免企业所得税与分红个税的双重征税增值税纳税人身份选择（小规模纳税人适用3%征收率，一般纳税人可抵扣进项）2.税收优惠政策应用...
商业企业税务筹划是在合法合规前提下，通过系统规划经营活动来优化税负的重要手段。以下是综合多个权威来源整理的实务指南：一、税务筹划核心原则1.合法性：必须在税法框架内操作，与偷税漏税有本质区别2.业财融合：需结合企业实际业务模式设计方案，避免生搬硬套3.动态调整：需随税收政策变化及时更新策略（如2025年增值税即征即退政策的应用）...
售后回租作为一种融资与资产优化手段，在税收筹划方面具有显著优势。以下是关于售后回租税收筹划的详细分析：一、基本概念与税务认定售后回租是指资产所有人(承租人将资产出售后，再从购买方(出租人租回使用的交易形式，分为融资性售后回租和经营性售后回租两种类型。融资性售后回租被认定为具有融资性质和所有权转移特点的租赁活动，承租方出售资产行为不属于增值税征...
税务筹划是一项专业且复杂的财务活动，需要在合法合规的前提下进行。以下是一些常见的税务筹划途径和注意事项，供你参考：1.专业机构咨询会计师事务所：四大会计师事务所（普华永道、德勤、安永、毕马威）或国内知名会计师事务所提供专业的税务筹划服务。税务师事务所：持有税务师资格的专业人士可为企业或个人提供税务优化方案。...
根据2025年最新行业信息，以下税务筹划公司在专业能力、服务范围和行业口碑方面表现突出，供参考选择：一、国际四大会计师事务所（适合大型/跨国企业）1.普华永道(PwC全球税务咨询标杆，擅长跨境税务、并购税务架构设计，在金融、科技、制造业领域经验丰富2.德勤(Deloitte以数字化税务管理平台著称，提供从基础申报到税务争议解决的一...
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