1. 活用税收优惠政策
小型微利企业可享受5%-20%的企业所得税优惠税率
高新技术企业适用15%优惠税率，并享受研发费用加计扣除
小规模纳税人月销售额≤10万元可免征增值税
2. 优化进项管理
优先选择能开具增值税专用发票的供应商，补足进项抵扣缺口
建立严格的发票管理制度，杜绝无票支出
通过集中采购降低原材料成本，提升进项抵扣效率
3. 调整业务结构
拆分高附加值业务，利用个人独资企业适用核定征收（综合税率3%-5%）
在税收优惠地区设立子公司或分支机构，享受地方财政返还
剥离非核心业务，聚焦主业降低综合税负
4. 现金流优化
将增值税申报从"月报"改为"季报"，缓解资金压力
合理控制发票开具节奏，调节收入确认时点
申请增值税留抵退税，盘活沉淀资金
5. 跨区域税收协同
选择低税率园区注册新公司，享受所得税核定（最低0.15%）
通过控股公司架构实现税负平衡
利用不同地区政策差异进行转移定价优化
> 注意：所有筹划必须以真实业务为基础，避免虚开发票、隐匿收入等违规操作。建议结合企业实际经营情况，制定长期税务规划方案。
