编者按：《人力资源成本经济学》（《人力资源与社会保障部学报》）是由国务院发展研究中心和中国人民大学经济学院共同主办的，面向全国发行的一本重要金融研究领域的综合性刊物。自2005年以来，该平台已成功举办十届，累计总发行量超过150万册，成为目前国内唯一一本发行的专业领域内最高权威性的金融研究类期刊。欢迎有志于从事金融研究与实践、探讨中！《人力资源成本经济学》杂志是经国务院批准的、具有独立法人资格并且具有独立业务经营资质的综合性人文社会科学学术期刊。自创刊以来，坚持“独立、客观、公正，实事求是”方针，秉承“用最专业最权威的刊物表达思想”出版各类学术刊物。秉承“引领未来”的理念，不断追求进步”精神为宗旨，以服务社会为己任。立足于提供优质产品和高端智库服务；为政府决策分析和提供参考；助力中外交流与合作。并与各大银行、证券公司、保险机构等金融机构保持着良好的合作关系。

一、引言

金融是现代经济的核心，也是我国经济发展模式中不可或缺的重要组成部分。但是金融服务的复杂性，为促进金融风险有效控制、提高金融系统运作效率和防范系统性金融风险，政府及其监管部门发挥着重要作用。与其他任何产业相比，作为国家重要基础产业的金融业其特点和作用已经成为影响经济社会发展和国家治理体系中的重要因素[1]。因此，对于未来我国金融业发展应着力把握其重要性，有效防范金融风险。为适应我国市场经济的全面深化改革需要，中央出台了《国务院关于推进金融业改革开放创新若干重大问题的决定》（简称《决定》）。《决定》指出“要加快推进金融改革创新，提高服务实体经济能力和水平”[2]明确了我国在改革开放中所面临的重大挑战。其中就包括监管制度方面的不足。近年来，针对银行、证券、保险类机构以及期货交易所和私募投资基金管理公司等一系列监管机构纷纷设立并不断加强。为了使这些机构能够依法开展业务、规范运作，提升其服务水平和质量[3]。这就要求对我国金融业的发展而言，监管是一个必不可少且具有前瞻性措施的过程[3]。因此必须通过充分提高监管力度来保证我国银行业及其他各类金融企业在竞争中脱颖而出。本文对我国金融监管体系人力资源成本进行了探讨[3]。在理论上对监管与提高效率所产生的外部成本问题进行研究分析有助于厘清其本质、解决我国金融风险防范中存在的问题以及应对之策[4].因此本文以金融监管作为分析样本研究了在美国银行保险监管条例实施过程中由于人力资源管理成本而导致监管者绩效不佳的情况[4](见图1),并从宏观角度对其进行了简要介绍。本文旨在通过分析我国当前金融业存在的主要问题及其原因、采取措施以及相应建议[5].在不同情况下采取不同的监管政策以维护证券市场秩序和金融体系安全是我国金融业稳步发展必须做好工作的重要方面[5].但我们要认识到，随着市场经济发展和中国改革开放进程的不断推进、市场经济体制不断完善，我国金融业得到了快速发展。然而其出现了一些问题以及对今后一

二、文献综述

金融监管作为社会经济生活中的一个重要领域，已经成为一个与其他学科交叉广泛的交叉领域。由于其自身的特点和内在规律，与其他领域一样，金融监管也面临着诸多挑战。但与其他领域相比，其研究的领域是最多且最广泛的，并且往往以社会经济的方式进行研究和分析，这些问题通常具有很强的综合性。所以，本文主要从国内外研究内容、研究方法以及相关领域出发研究了我国金融监管领域发生的重大变化以及国际、国内背景等问题。首先，从总体上看，现有文献综述表明对于金融监管机构人力资源成本所产生的影响是客观存在、广泛存在但又不容忽视的。主要体现在以下三个方面：一是关于金融监管人力资源成本与人力资源之间差异，特别是监管人员人力资源成本之间关系；二是关于人力资源投入产出分析方法或效果对人才成本或工资成本和外部环境影响对监管人力资源成本效率及作用机制等相关影响因素对人力资源成本造成的影响与作用。其次是关于金融业监管的影响因素及其相关问题，特别是影响因素多，具有很强的代表性。例如在监管有效性提升方面，学者们认为会产生显著的经济效益与社会效益，但是影响程度较小；同时随着社会科技条件逐渐得到改善以及成本等方面因素而不断加大；而人力资源投资收益会不断降低等问题带来不同程度的影响和变化后最终导致投资行为的变化或价格的变动等结果并不具有可持续性，使得金融业内部出现结构不平衡与发展不平衡等现象发生；三是不同机构人力资源所占比例呈现先升后降态势等现象。这在一定程度上反映出监管部门在金融管理活动中所付出艰辛努力以及付出努力所得到回报不成正比甚至相反等现实。因此在一定程度上需要考虑人力资源所承担的社会经济成本影响因素以实现其效率。当然，这些成本最终会呈现出来也将影响国家未来经济发展水平等因素而存在并呈现逐年上升趋势。由此造成不同程度中所产生的效应和影响有着根本区别。因此在实际工作中需要运用一定技术手段将金融机构引向正确轨迹从而促进企业经营能力建设和

三、研究结论

从监管决策视角来看，监管机构是否能够降低其人力资源成本，从根本上说取决于监管人员是否具有足够丰富的信息和经验储备，以及对风险处置方案更加积极的态度，从而使监管机构能够有效应对这些挑战。正如所述，市场中有很多监管机构，在这些监管机构中也有很多不成熟的问题，但是在监管决策部门内部存在着不同形式的利益冲突。人们对新监管理念的认同程度都很低；而且监管机构内部也存在不同立场的冲突，比如员工与上级层官员之间在监管理念方面存在矛盾和冲突。而现有经验能够在一定程度上弥补这些分歧，因此通过监管人员的行动也可以使内部环境变得更加和谐。监管机构产生的影响表现在监管人员队伍上。因为内部员工和外部员工之间有着千差万别的背景和教育背景等差异，这导致其在监管决策时可能会出现不一致决策。因此本文将从政策层面来考察当前银行监管机构人力资源成本及其对决策产生影响。