人力成本占比是反映企业薪酬成本的重要指标之一，直接影响到公司的利润，也直接影响企业人才的引进、员工调动、离职及薪酬等。本期笔者将在此对本月人力成本占比进行分析总结并为各位公司老板提供一定参考意见和建议。由于我以前负责的业务是人力资源部门，之前也有做过一些调研数据分析。比如通过数据统计计算得出员工绩效工资及各项福利情况，在一定程度上可以反映出企业的绩效状况，因此在此我会对本月人力预算占比做一个简单统计。从图中可以看出，每月平均成本花费大概在多少？以一个产品为例，按照我们日常的工作需求来讲就是一种销售过程和服务，而一般销售就是按照公司实际情况来完成生产这部分工作。根据每月生产（订单情况）及销售市场所进行统计和分析（主要为员工信息采集、管理及分配、绩效工资等标准及计算方法）。

1、人员信息

一般在每月中，将本月生产人员情况、生产人员工资占比及员工综合管理情况汇总后，由专人对上月数据进行分析、统计和汇总，以此来便于更好进行下一步工作。通过报表可以看到本月工资较上月整体增加了10%左右；但由于生产人员工资及销售人员工资差异较大，因此在后续工作中要根据不同岗位进行相应调整。如果每月产量有所减少，那么我们要及时做好岗位调整工作；如果没有生产任务或者岗位需求量较少时，我们要及时补充空缺岗位或调整工作方式以便生产任务完成。同时从生产计划制定及生产过程控制上严格控制产能计划和订单时间。当然也可以通过调整销售人员工资来减少生产人员的工资。同时为了满足生产需要，可以通过增加新产品及新订单来提高生产效率；此外为方便日后及时处理业务问题。

2、员工分配

根据该统计结果，本月员工绩效分配表如下：本月员工绩效分为 A、 B、 C、 D、 E、 F六个等级，且员工对绩效分配表评价都以 A等级为基准。其中 A等级为当月绩效考核标准及计算方法之一。A等级对应基础绩效分及基础绩效扣款, B、 C等级对应基础绩效扣款标准为当月绩效考核标准加1分。

3、绩效工资

绩效工资部分包括：绩效考核、绩效调整（固定薪酬、奖金等）、绩效外津贴等。绩效考核为当月每月末完成当月绩效考核目标，依据公司绩效工资分配制度，公司对员工个人绩效给予一定奖励。绩效考核分为6个等级，对应奖金，但最高奖一般都会高于3000元/月；等级越高、奖金越多，但最高不超过5000元/月；等级越低、奖金越少，但最高不超过2000元/月；此外等级越高也得越高；而在此基础上，还需要提供相应岗位的相关材料证明才能计算。如：当月收入与绩效考核及绩效奖金数挂钩；月度绩效奖励金可以直接扣除；同时还要提供相应工作证明自己的能力和业绩等。

4、招聘成本

招聘成本是人力资源部门每天都要花费的事情，对于我们来说就是通过招聘到一些有意向的人才。其中就包括新员工入职、培训、晋升和人员调配等，每个月需要花费多少人力成本？根据公司实际情况，可能从几百到几千都有可能。如果是老同志，或者刚入职（特别是销售岗）的员工对公司会比较陌生，可以让他们参加一些新员工培训并让他们了解到新员工工作的重要性。同时定期或不定期对老同志进行体检和福利待遇检查，了解各方面情况，对人员进行合理调配，确保正常运营。