通过分析企业业务类型和税法规定，合理选择税种（如增值税、企业所得税等），并利用起征点、减免政策等实现税率优化。
主动申请符合条件的行业或区域性税收优惠（如研发费用加计扣除、小型微利企业优惠等），降低税负^[3][5][7]^。
1. 投资配置：合理配置税收优惠型理财产品或投资渠道。
2. 费用列支：利用可税前扣除项目（如继续教育支出、大病医疗支出）减少应纳税所得额。
3. 资本运作：通过企业合并、跨国架构调整等方式优化税务结构。
1. 收入确认时间：调整收入确认时点以递延纳税。
2. 关联交易定价：合规设计关联交易价格以平衡税负。
确保筹划方案合法合规，避免转让定价争议等税务风险。
及时跟进税收法规变化（如2025年税收洼地政策），调整筹划策略。
税务筹划需结合企业实际，在合法性前提下实现税负最小化。
