1. 利用税收协定
不同国家之间签订的税收协定可以避免双重征税，企业可以通过合理利用这些协定降低税负。
2. 转让定价
通过关联企业之间的交易定价调整，将利润转移至低税率国家或地区，从而减少整体税负。常见方法包括：
3. 选择有利的企业组织形式
不同组织形式（如分公司、子公司）在不同国家的税负差异较大，企业可根据税收政策选择最优架构。
4. 利用税率差异
将高税率地区的利润转移至低税率地区，或通过投资低税率国家享受税收优惠^[3][4][6]^。
5. 税收管辖权规避
避免成为高税国的税收居民或常设机构，以减少纳税义务。
6. 利用避税地
在避税天堂（如开曼群岛、塞舌尔）设立公司，通过资金或利润转移实现节税。
7. 税收优惠政策
各国为吸引外资或鼓励特定行业，会提供免税、减税等优惠，企业可针对性布局业务^[1][6][7]^。
8. 推迟纳税
通过会计政策或财务安排延迟收入确认时间，延缓税款缴纳。
9. 成本费用分摊
在不同国家分支机构间合理分摊费用，以降低应税利润。
10. 国际重复征税免除
利用抵免法、豁免法等消除双重征税影响。
企业还需注意合规性，避免因激进的税务筹划引发风险。
