关于税收筹划的书

一、权威教材类

1. 《新税法下企业纳税筹划(第8版)》

由翟继光、项国合著，系统讲解企业节税策略，涵盖增值税、所得税等核心税种的合法筹划方法

特色：2025年最新版，含高新技术企业税收优惠等实战案例

2. 《税收筹划：理论、实务与案例(第4版)》

蔡昌教授编写，MPAcc精品教材，包含523个实务案例和跨境税务架构设计

亮点：2023年修订版新增数字经济税务筹划内容

3. 《税收筹划（第7版）》

计金标主编，中国人民大学出版社经典教材，适合经济管理类专业系统学习

二、实战工具书

独创"三三制"战术体系（三大战场/原则/武器），含研发费用加计扣除、SPV架构等十大核弹级节税技巧

案例：某企业通过加速折旧法3年递延纳税2300万元

通过代表性案例拆解筹划逻辑，涵盖经济合同约定、税务争议解决等场景

三、专题类书籍

1. 《增值税实务与案例》

深度解析增值税政策，适合贸易、制造企业参考

2. 《个人所得税实务与案例》

涵盖个税专项附加扣除、股权激励等热点筹划方案

版本说明

部分经典书籍存在多版次更新，例如：

建议优先选择2023年后出版的版本以匹配最新税法政策^[1][2][7]^。