1. 免税理赔金：人寿保险的理赔金免征个人所得税，若指定受益人还可规避遗产税。
2. 税优健康险与税延养老险：购买阶段可享受个税抵扣，税延养老保险年最高抵扣1.2万元。
3. 企业年金：作为补充养老保险，可降低企业及员工的税负。
1. 贷款业务优化：通过降低利息收入或转为股权投资，减少营业税（如案例中节省9.6万元）。
2. 再保险业务：需注意跨境再保险的增值税代缴义务，摊回分保费用的税务处理存在争议。
3. 企业所得税重点：通过合理计提准备金、规范费用列支（如业务招待费）降低税基。
1. 专项税收优惠：保险保障基金公司的特定收入（如受偿资产、债券利息）免征企业所得税和印花税。
2. 行业定制服务：税务机关针对保险从业人员开展个税汇算清缴培训，优化申报流程。
3. 风险预警机制：建议企业设立税务合规部门，分级管控风险。
1. 专项附加扣除：合理申报住房贷款利息、赡养老人等扣除项，降低个税税负。
2. 商业保险组合：搭配税优健康险与社保，进一步减少应纳税所得额。
综上，保险行业税收筹划需结合产品特性、政策红利及合规要求，实现企业、个人税负的双重优化。
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