在企业人力资源成本预算工作中，对预算编制的时间、人力资源的需求分析、投入项目安排、人员配备等各方面都有具体的指导。一般情况下，由生产部门根据年初制定的计划来实施，在预算中也可以根据企业自身的发展规划或有关人员建议进行调整。另外，还需考虑到各种因素影响，如成本项目变动等。因此，编制了一份《人力资源成本预算报告》。根据预算目标，结合行业发展情况及企业实际情况作出总体规划和年度计划。编制过程中还需要进行可行性分析和方案论证。为全面掌握工作所需时间和投入成本等方面的内容，特做此报告。附上本公司人力资源费用预算报告供领导决策参考。

一、概述

本报告所编制费用预算主要内容是对20__年人力资源成本费用进行系统计算安排，并对各部门人力资源需求分析、投入项目的安排等方面作详细的规划与安排。使企业实现经济目标、可持续发展、提高经济效益，从而保证企业的长远发展。费用预算对企业的资金运行有着重要意义。它将公司的资金使用计划和企业业务活动产生的全部费用有机结合起来，它既有财务预算的刚性约束作用，又有经济目标预测作用，为企业决策提供参考。

二、基本情况及费用的构成

公司成立于20 xx年，现有员工137人，其中技术人员15人和管理人员18人；各类生产人员124人，其中技术人员57人、管理人员18人；辅助人员60人。为适应公司的生产经营规模，目前的公司规模仍处于快速发展阶段。从支出项目来看，本期费用主要包括：薪酬费用325000元、社保费15000元、差旅费5000元、业务招待费1000元、其他费用10000元等。费用中有近七成由固定资产折旧项目所产生；因部分职工工资变动所导致费用支出项目较大且不均衡；同时各部门因各种原因所需费用均有不同程度的增加；另外其他原因所导致的费用支出项目较少。

三、资金来源分析与预算计划

公司资金来源主要有三方面：一是集团、各子公司的流动资金；二是社会资金；三是个人自有资金。其中主要以社会资金为主。在人力资源费用预算中，要做好人力资源的投入，要充分考虑社会的资金状况如何以及自身资金实力如何。同时公司在建立健全人事档案的过程中应做好与上级领导、学校及有关主管部门的沟通与协调工作，及时掌握、解决职工在人力资源开发方面的实际困难。还要做好员工档案登记工作及员工基本信息与管理信息平台的有效衔接工作，做到数据真实可靠。

四、经费预算计划实施情况汇报如下：

为完成公司的工作任务，建立健全各项管理制度，促进公司健康有序发展，根据上级部门对我司人力财力的安排和要求，结合公司实际情况制订了年度管理费用预算计划。本年度人力资源费用预算方案如下：1、绩效工资：每月根据考核结果和各部门完成绩效工资分配情况制定绩效工资方案并上报总公司财务部。2、社保公积金：结合各项工作要求的推进情况，对员工按照本标准缴纳社会保险。3、工会经费：根据公司《工会经费开支管理办法》规定的开支范围和标准，结合公司自身实际，制定各项工会制度。4、考勤及劳资纠纷处理费用：公司对涉及劳动争议案件已及时进行法律程序处理。