通过对人力成本预算的追踪，可以使企业更清楚地了解自己的各项业务，对各项具体业务环节都有不同程度的把握，从而为企业发展提供支持。而人力成本预算追踪就是通过这些指标来反映企业目前员工的基本状况以及工作情况。如果一个企业人员紧张，就会影响到员工的积极性并影响到业务经营情况，所以人力成本预算追踪是个很重要的指标，其意义重大。本报告主要以公司人力资源预算数据为基础，并根据公司人员、业务状况变化，在此基础上提出新的预测值与预测情景以及对现有情景进行分析预测后给出结论。

一、基本情况

本次人力成本预算跟踪涉及到__科技有限公司，公司成立于2003年，现拥有员工总数为700余人，其中,__大学专业技术人员20人,__专业技术人员18人。有销售人员45人，生产人员18人（包括公司聘用人员),其中，行政工作人员15人，技术职员4人，技术工人3人，其他2人（其中，专业技术人员3人）。有管理职9人，无管理职9人。普通员工26人（含技术员1人);技术工人6人；管理3人；技术工人4人；临时工8人。目前主要岗位7人（包含1名临时工）。以上员工以20__年3月为例到7月底为止共为公司服务12个月;__年7月至12月为每年的月初根据员工的薪酬支出情况和生产经营情况进行薪资调整；每年的7月10日为公司年终总结大会时间，大会召开，通过公司年度总结及下一年度的薪酬方案和员工奖惩方案来进行工资发放和奖金分配及各项福利；在年终时根据员工发放工资情况进行奖补和奖金分配工作，以保证年度任务的完成并且使员工得到一定程度上利益以保证他们有足够的工作时间以便能够更好更多地为公司服务。使他们能为公司创造更多更大地经济效益和社会效益，从而提高对企业支持和帮助企业经济实力和竞争能力实现发展目标。

二、人力资源预算情景

由于公司的工作性质、规模、发展前景等都有较大幅度的改变，所以我们对各项业务的发展前景也都做了相应的规划。为使我们公司未来发展保持在一个较为合理的水平，有必要对公司的人员状况做一个详细地分析与预测。针对现有状况可以结合公司目前状况进行分析预测。

三、企业人力资源现状与趋势分析

人力资源是企业的一种重要资产，是企业经营、管理中最基本也是最重要的一部分。企业是否具有较强的人力资源管理能力与素质，将直接影响到企业的生存发展和竞争优势。从财务分析来看，近年来公司人员流动比较大，人员结构以80后、90后为主，目前市场需求增长速度较快，但公司各岗位人员之间的基本业务分工不够明确。工作效率不高，工作积极性需要提高。随着市场竞争的日益激烈，产品性能不断提升、产品结构日趋复杂、经营管理模式灵活等因素影响下公司业务呈现出不同的特点。下面通过人力资源预算追踪分析这些因素对公司人力资源现状与趋势给出结论和建议。

四、人力成本的影响因素分析

根据表1的预测值，计算出各因素影响公司20__年人力成本预算为120.74万元。与去年同期相比，增加19.36万元，增幅为9.49%,而今年该公司新增员工数为422人，同时随着公司产能扩建工程项目的投产，预计今年该项目将达到年设计产能6万台/年，项目建设周期为1年。因项目投产资金投入会加大本单位员工数所需岗位数量及需求的人力成本。因此为本年度岗位数量及薪酬也相应增加而导致人力成本预算增加，但是员工人数为零并无增加工资收入。说明人力资本成本增加了，所以本项目预计需增加员工人数600人，成本金额为137.09万元。

五、展望与建议

人力成本预算在现代社会发展中是不可或缺的，它是企业在生产经营过程中为了达到一定目标而进行的人力资源规划和配置，对人员资源进行优化配置来保证和促进生产经营目标的实现及其他各项活动中提供人力资源保障的活动。从人力资源的角度看，组织的目标就是为了创造出最大限度地发挥自身的潜能。而作为一个目标实现的过程就是人力资源优化配置。作为一个专业工作团队有一个明确工作目标并且严格遵守其计划来完成工作中规定的任务和目标要求下得任务或者要达到这个目标必须要具备相应的条件并付诸实施才能实现这个目标。员工都希望获得最大的价值。从这一角度来看员工绩效考核是一个有效而完整的绩效考核系统。对于员工实现企业价值而言有非常重要作用；它不仅有助于企业提高经济效益还可以激励员工；实现团队成员之间相互合作共同进步；对于促进部门之间和谐；提高部门管理者的专业水平起着非常重要的作用。