人力成本预算是根据公司当前经营状况，对员工工作绩效、工作业绩及企业用工的总体规划，并结合企业人力资源战略目标规划编制综合计划和实施方案。目的在于实现人力资源可持续发展，不断提高人才队伍素质、创新能力和组织绩效管理水平，从而为企业创造更多效益。对员工个人而言，既是其从事某种职业的物质保证，也具有其它的物质前提。因此对于一家企业来讲是非常重要的。要在保持公司正常运转的前提下通过合理地安排人才（包括人力资源和专业技能),充分利用公司人力资本所发挥的作用来获取最大的经济效益目标。同时要不断调整员工的工作状态和工作方式来适应生产经营、发展和稳定，以便能达到公司在市场上竞争或其他条件下都能生存下去。根据目前公司所处行业及经济发展阶段合理设置人员编制指标。建立健全组织机构、人才队伍建设、员工培训计划等人力资源管理工作体系。并定期对管理情况进行监督考核以促进企业进一步发展壮大。

1、部门设置

(1)人事管理部门：包括人事招聘、员工关系管理、工资福利、劳动合同签订、员工考勤管理、劳动争议处理、劳动合同纠纷处理、职工社会保险、劳动人事争议处理、员工教育培训、劳动用工管理、劳动合同管理等。(2)人力资源部：包括培训项目执行情况查询、培训费用的核算管理和人才管理。(3)培训中心：包括新员工入职培训、技能考核、管理人员培训、新进人员培训、专业技术培训，内容涵盖企业文化等。(4)财务部：包括年度财务分析报告编制、固定资产折旧与摊销、人工费用测算、职工福利、薪酬核算、费用报销、劳动合同签订及工伤保险缴纳等。(5)人力资源部：包括职业生涯发展规划、在职及离职管理、员工的医疗保险等事项的计算和申报、人力成本核算、在职薪酬的发放及调整处理等；(6)产品管理中心：是指产品管理部门；(7)生产部：包括生产计划编制与执行、生产现场管理考核、劳动合同签订、技术设备维修保养、材料储备与调拨。

2、岗位配置

岗位配置的目标是完成公司下达给员工的各项工作指标。要达到这个目标，必须对整个岗位体系进行全面深入的调查，对整个企业人力资源框架结构进行分析与评估，而各个部门、各个岗位工作人员之间又存在着许多需要协调的关系和矛盾。因此在岗位配置中不能仅关注工作内容的数量，而要对工作内容之间的关系进行细致的分析与评估，这是决定绩效评价是否有效的关键部分。岗位配置是指企业管理的基本原则和制度，以及在组织内部形成的工作分工和岗位职责关系。岗位配置应符合组织发展的需要和市场经济制度所要求的相应规则和程序。|

3、薪酬福利安排

薪酬福利支出预算安排依据公司的经营情况，结合公司当前的经济效益及公司战略目标合理设置人员编制指标。根据公司目前发展阶段确定工资总额，根据工作岗位设置，确定薪酬构成及薪酬结构，合理确定最低年薪或最低计酬系数、其他特殊工种人员最高计酬系数等。薪酬福利支出预算按《员工手册》规定核定后的总额确定其具体成本核算方式及计算公式。并依据《薪资结构》及相关制度规定每月或每季度为员工发放基本工资以及各类奖金或福利补贴。工资福利支出预算按照员工入职月工资进行核定，其中基本工资占30%,包括基本生活费及其他津贴。加班工资标准以《员工手册》有关规定核定并在《薪资结构》中予以说明。