人力成本预算是一种计划，人力成本预测对人力投入和产出是有重大影响的。目前，一般组织在预算年度后，对所承担的各项工作进行再调整、再评估。但对于人力成本预测而言，由于其自身没有具体的评价指标。因此，在实际操作中主要以实际发生的费用、支出数据、人员和效率来综合衡量公司所能获得且能负担并有效地管理成本和产出需求作为目标进行预测。

一、人力成本预测的过程

在人力成本预算的编制过程中，应该充分考虑组织成员的实际情况，并要对各种情况进行分析，然后将实际发生的费用和支出进行汇总、估计，然后根据这些统计结果及经验对这一状况做相应处理和调整，以达到预期目标。这种方法可以用“人力成本分析”来描述，也可以用“人力资源效率”来描述。如果一个组织需要增加多少人来满足其生产需求和服务需求就需要多少人呢？当然在这个前提下考虑什么是有价值的？或者说是对这种价值和效用有多少提高？它体现在哪里？这主要取决于对绩效指标设置的重要性，如果没有正确估计绩效或目标导向的因素会使绩效降低。这一过程是指成本效益分析和组织结构优化中将人力放在最重要的位置，企业需要确定什么人员可以从事哪些工作。如何使用这些人来满足其目标。在这里我们要讨论如何提高团队成员生产率、提高员工满意度以及这些因素是否也会影响成本预测的准确性。

二、数据采集与整理

数据采集是人力成本预算分析的第一步。对收集到的数据，首先要通过统计软件进行处理，将数据转化为相应的报表。如：将统计报表做两种格式：简单版(Notebooking)和复杂版(Subscript)两种格式。简单版包括：系统名称、基本数据、字段；复杂版包括关键字词条、文本数据格式；如表、字段。其中字段的设置是根据不同的情况进行设置的。基本数据要与财务报表相对应或者用相关的变量关系描述数据的含义。同时要考虑影响因素。如：经济结构、经营模式、行业等相关因素等。最后通过数据分析得到模型。

三、数据的收集

一般公司会定期对员工的工资、福利进行调查、分析，以便更好地制定人力成本预算。在调查时也可以使用调查问卷来收集员工对公司工作表现的反馈。在人力成本预算分析中可以使用 SQL语句进行描述：在每个数据项上，要有具体的说明。例如：薪酬支出明细和费用支出明细。

四、预测的评估

通过对人力成本预测分析，可以确定企业总体财务状况的好坏。确定哪些支出项目可以提高公司生产效率、提高生产效率和改善财务状况，从而提高经济效益。同时提高员工的整体素质，提升员工积极性。组织能够控制各方面成本。实现财务目标。因此，通过对人力资本、财务资源的合理配置以及其他绩效考核指标的综合考虑后，确定成本支出水平。

五、测算和计算方法

1、实际发生费用：组织计算了人员工资、奖金和福利、项目津贴和其他津贴等。2、实际支出：通过财务、采购等部门公布的数据进行测算。3、实际消耗：通过人力资源部门进行成本核算。4、实际支出：用公司现有人员工资、福利或者奖金为基数（不包括奖金),再加上个人承担的费用（不包括工资等）除以实际人数。5、人均消耗：计算人员、工资、奖金和福利的总和。1、人员和费用的计算：各部门人员支出所占的比例（即人数）将反映企业总的支出能力。其中工资直接关系到人员整体收入水平。1、工资：单位工资总额按照规定的工资比例从高到低确定。2、费用：主要是人工成本和费用率；通过计算员工薪金可以得到相应支出水平。